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绿色信贷及其国内发展现状简介

2016年8月31日，人民银行等七部委联合发布《关于

构建绿色金融体系的指导意见》（以下简称《指导意见》），

强调要“通过绿色信贷、绿色债券、绿色股票指数和相关产

品、绿色发展基金、绿色保险、碳金融等金融工具和相关政

策支持经济向绿色化转型”。就目前来说，绿色金融体系虽

然包含其他多种金融工具，但由于信贷可以通过总量控制、

行业限贷等手段控制资金流向，限制污染企业贷款，因此利

用绿色信贷手段促进节能减排仍是我国绿色金融实践的主

体。

绿色信贷这一概念最早源于上世纪70年代的德国，1974

年，以环保为目的的“生态银行”在德国法兰克福正式成立，

这是世界首家为环境项目提供优惠融资服务的银行，也是公

认的绿色信贷的起源。1980年美国国会通过了被称为超级基

金法案的《综合环境反应、赔偿和责任法》，主要目的是解

决危险物质泄漏的治理及其费用负担，其中的超级基金主要

为符合法案规定的污染事件提供治理费用。1989年美国

CERES集团发表并启动了对地球环境负责的伯尔第斯原则，

在该原则上签字的企业，需每年向CERES集团提交环境报告，

集团根据企业的环境情况来决定对企业的具体投资方案。可

解决日益严重的环境污染问题，绿色、可持续发展逐步成为

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人们普遍认可的发展趋势，一系列应对措施也开始逐步实

施，作为能够对资金流向起引导作用的金融机构，也开始逐

步将环境因素纳入决策之中。

20世纪90年代后期，荷兰银行的负责人向国际金融公

司（IFC）提出了在涉及社会和环境风险的借贷决定过程中

并没有一项既定的指导性原则的问题，随后两家机构在2002

年邀请包括巴克莱银行、花旗银行、西德意志银行在内的9

个商业银行共同商定，在IFC的社会、环保、投资政策基础

上创建一套项目融资中的环境与社会风险指南，这个指南是

后来的“赤道原则（EquatorPrinciples）”形成的基础。

2003年6月，包括4家发起银行在内的10家国际大银行在

华盛顿的IFC总部正式宣布接受赤道原则。经过多年发展，

赤道原则已逐步成为国际上管理项目融资环境与社会风险

的新标准，也是目前国际上绿色信贷的主要参考规则。

赤道原则于2006年7月和2013年6月经过了两次修订，

当前使用的版本为2013版。2013版赤道原则分为序言、范

围、方法、原则声明和免责声明五个主要部分，以及附件（执

行要求）和附录（补充信息部分）。原则声明部分为赤道原

则的核心内容，列举了赤道金融机构（EPFI）进行项目融资

时需遵循的10项原则，即EPFI仅会为符合这10项原则的

项目提供项目融资和用于项目的公司贷款。这10项原则包

括审查和分类、社会与环境评估、适用的社会与环境标准、

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环境和社会风险系统以及赤道原则行动计划、利益相关者的

参与、投诉机制、独立审查、承诺性条款、独立监测和报告、

报告和透明度。

赤道原则官方网站显示，截至2016年10月19日，共有

来自35个国家的84家金融机构宣布已接受赤道原则，其中

包括欧洲35家，北美14家，拉丁美洲10家，非洲9家，

亚洲8家，大洋洲5家，中东3家。兴业银行是目