2024《S湖南企业管理有限公司资金管理优化设计》4900字.docVIP

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S湖南企业管理有限公司资金管理优化设计

目录

TOC\o1-2\h\u24523S湖南企业管理有限公司资金管理优化设计 1

11431一、S湖南企业管理有限公司概述 1

29675二、S湖南企业管理有限公司资金管理现状 1

17158（一）资金管理平台 1

7091（二）资金管理系统 2

24989（三）资金管理流程 2

32239三、S湖南企业管理有限公司资金管理存在的问题分析 2

11066（一）资金预算不健全 2

28598（二）现金流不足 3

24983（三）短期借款的内忧外患 3

8358(四)资金使用效率较低 3

27989四、S湖南企业管理有限公司资金管理的优化设计 4

20965（一）加强资金预算管理 4

19411（二）完善公司应收款项管理体系，保证充足现金流 4

4316（三）合理进行投融资，解决短期借款之困 5

27701（四）提升资金使用效率 6

一、S湖南企业管理有限公司概述

S湖南企业管理有限公司成立于2019年，注册资本200万人民币，注册地址是湖南省株洲市芦淞区沿江中路8号大汉希尔顿3栋1603号，是经株洲工商行政管理局、市财政局批准成立的一家财务顾问咨询机构。S财务秉承“科技创新，以人为本”的方针，与国内知名财务公司合作，引入先进的做账系统、CRM系统、ERP系统、OA系统、以“信息化、系统化”进行资源配置，来保证S财务秉承的方针。

S财务运用现代化的经营管理体制，广纳管理人才和技术人才，并强调“事业留人、感情留人、待遇留人”的人才观，从而使我们拥有了一支思想新、业务精、团结好的高素质的员工队伍。S湖南企业管理有限公司与国内多家知名的会计事务所、税务事务所长期保持着战略合作伙伴关系。不断的交流合作，让S财务的业务处理能力和财税知识广度得到了显著的提升。

二、S湖南企业管理有限公司资金管理现状

（一）资金管理平台

S湖南企业管理有限公司实行资金集中管理后，仅依靠单纯的职能部门难以实现对各成员单位的资金运行进行系统的监督管理，有必要设立具有内部银行功能的资金结算中心作为企业资金管理平台，行使S湖南企业管理有限公司银行账户管理、资金结算管理、资金支付审批、资金运营监控、内部账户记账、内部资金拆借、存量资金运营、银行票据管理等职能，受S湖南企业管理有限公司职能部室业务指导和监督，介于商业银行和各成员单位之间提供纽带式服务。

（二）资金管理系统

S湖南企业管理有限公司实行资金集中管理需引进先进的拜特集团资金管理软件系统，具备直观、快捷、完善的银行账户管理、资金结算管理、银企直联集成、资金监控、融资管理、账务系统衔接等功能，实现以资金结算中心为平台对S湖南企业管理有限公司各成员单位资金运行全过程的监督和控制。

（三）资金管理流程

决策流程。由财务部门根据资金情况，每月拟定资金计划表，报公司资金管理委员会审批通过后，作为后续资金支付的决策性支撑文件。

支付流程。财务部门按照审批通过的资金计划，通过各业务部门填制资金支付审批单，由业务部门及主管领导审批后，按照资金审核权限报财务经理和总经理审批，等全部审批完成后，财务部按照付款审批单制证和付款。

三、S湖南企业管理有限公司资金管理存在的问题分析

（一）资金预算不健全

S湖南企业管理有限公司在资金预算上的管理不够严谨，在进行资金预算编制时其主观性占据主导，资金规划的客观依据较少，这就使得企业的资金配置往往并不科学合理。S湖南企业管理有限公司资金预算的编制不科学，就很容易使得预算在实施的过程中存在矛盾或冲突。此外，相关的工作人员常常会忽略预算方案，而根据自身的主管意愿，对资金进行配置与使用，使得资金的使用效益无法提高以及增长。更为关键的是，因为资金的预算水平往往比较低，预算预见性的功能难以发挥其根本的效果，S湖南企业管理有限公司在资金管理方面又缺少相应的事前管理、事中控制以及有效的风险预警，常常出现监管不力的情况；因为全面管理控制的匮乏，企业的资金管理在很多情况下，往往只能事后弥补，难以做到事先防范，将会给企业造成许多损失。

还有的就是目前S湖南企业管理有限公司的资金预算管理不到位，公司资金计划编制的独立性和全面性不足，资金计划编制质量与公司资金管理要求还存在一定的差距。比如收入资金预算可能是由销售部门编制，采购资金预算又是由采购部门编制，分散的资金预算编制方式使资金预算的真实性、准确性以及一贯性受到不同程度的影响，销售部门可能会为提高实际收款效率选择少报收款资金预算，采购部门则可能为降低实际采购成本选择虚增采购资金预算，进而导致公司的资金预算不准确，加大了财务部门的资金管理压力。

（二）现金流不足

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