银行从业资格风险管理(信用风险管理)历年真题试卷汇编1(题后含.pdfVIP

银行从业资格风险管理（信用风险管理）历年真题试卷汇编1(题后

含答案及解析)

题型有：1.单选题2.多选题3.判断题

单选题本大题共90小题，每小题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四

个选项中，只有一项最符合题目要求。

1．下列不属于审慎经营类指标的是()。

A．成本收入比

B．资本充足率

C．大额风险集中度

D．不良贷款拨备覆盖率

正确答案：A

解析：审慎经营类指标包括资本充足率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆

盖率。选项A的“成本收入比”不属于审慎经营类指标，属于经营绩效类指标。

此外，经营绩效类指标还包括总资产净回报率和股本净回报率。所以，选项A

符合题意。

2．某企业2008年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为2亿元人民币，净利润

为1．2亿元人民币，折旧为0．2亿元人民币，无形资产摊销为0．1亿元人民

币，所得税为0．3亿元人民币，则该企业2008年的利息费用为()亿元人民

币。

A．0．1

B．0．2

C．0．3

D．0．4

正确答案：B

解析：因为EBITDA=(净利润+折旧+无形资产摊销)+利息费用+所得税，可

得，2=1．2+0．2+0．1+利息费用+0．3，可以求出利息费用=0．2(亿元)。所以，

本题的正确答案为B。

3．某银行2008年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2008

年末成为损失类贷款，其间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷

款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为()。

A．16．67％

B．22．22％

C．25．00％

D．41．67％

正确答案：B

解析：可疑类贷款迁徙率=[期初可疑类贷款向下迁徙金额／(期初可疑类贷

款余额-期初可疑类贷款期间减少金额)]×100％=[100／(600-150)]×100％

=22．22％。所以，正确答案为B。

4．根据CreditRisk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的

平均违约率为2％，e=2．72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为()。

A．0．09

B．0．08

C．0．07

D．0．06

正确答案：A

解析：根据CreditRisk+模型，发生n笔贷款违约的概率为：Prob(n笔贷款

违约)=e(-m)m(n)／n，其中，m为贷款组合平均违约率乘以100，n为实际违约的

贷款数量。则该组合发生4笔贷款违约的概率=2．72(-2)×24／4=0．09。故选

项A正确。

5．在法人客户评级模型中，()通过应用期权定价理论求解出信用风险

溢价和相应的违约率。

A．AltmanZ计分模型

B．RiskCalC模型

C．CreditMonitor模型

D．死亡率模型

正确答案：C

解析：CreditMonitor模型是在默顿(Merton)期权定价理论模型基础上发展起

来的一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系

视为期权买卖关系。由于借贷关系中的信用风险信息隐含在期权交易中，从而通

过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。所以，本题的正确答

案为C。

6．某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2008年期

初存货为450万元，2008年期末存货为550万元，则该公司2008年存货周转天

数为()天。

A．19．8

B．18．0

C．16

D．22．5

正确答案：D

解析：存货周转天数=360／存货周转率，存货周转率=产品销售成本／[(期

初存货+