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农村信用社关于不良贷款的调研报告范文

长期以来，受多种因素制约，信贷资产质量低劣、不良贷款占比高始

终困扰着农村信用社，已成为制约农村信用社快速健康发展的根本因素，

也是农村信用社扭亏增盈的最大障碍。如何有效解决不良贷款问题，切实

提高经营管理水平，已直接关系到农村信用社能否持续生存和发展。

一、不良贷款的形成原因：

农村信用社的不良贷款是特定历史条件下形成的，从某种意义上讲，

是几十年来我国农村经济形态深刻变迁直接或间接遗留下来的历史问题的

反映。对于农村信用社的不良贷款应基于对历史和现实的客观分析，站在

促进农村经济发展的高度，探索化解的思路和对策。对不良贷款形成的可

能原因进行分析，有助于信贷管理人员预防贷款风险。

一般而言，农村信用社不良贷款形成的原因可以分为借款人的原因；

农村信用社信贷管理失误；其它原因等三大类。

（一）、作为贷款人的农村信用社自身贷款管理方面的原因主要有以

下几方面：

3、信贷人员素质的制约。人是事业成败的关键因素之一。信贷人员

除了必须具备一定的金融理论、法律制度等业务知识外，还必须具有诚实

的品格和强烈的责任心。信贷工作人员的素质直接影响到贷款的质量，尤

其是在管理体制不健全、贷款运作不规范、约束不力的情况下。由于多种

因素的制约，当前农村信用社信贷人员的数量有限，部分人员素质不高，

难以进行贷款的科学决策和有效管理，违规放贷时有发生；在执行信贷政

策方面，有的信贷人员随意性很大，存在“人情代替制度”现象。在风险

的预测方面，有的信贷人员缺乏科学的理论知识，凭主观经验的成分较重，

用经验代替制度。对于即将产生风险的贷款，不能拿出一套完整的防范措

施和处置办法来，只是将希望寄托于借款人能扭转局面或轻信借款人的还

款承诺，白白浪费和错过了清收不良贷款的有利时机。加之由于管理体制

原因以及改革步伐相对滞后，部分信贷员“在其位而不谋其职”工作主动

性差，缺乏开拓创新精神，不能干好自己的本职工作。这些自然加大贷款

风险。

4、自身经济利益的驱动。利益与风险并存，一些农村信用社盲目地

追求高效益，一味地支持风险企业和风险项目，这种贷款配置本身就孕育

着高风险。

（二）、借款人方面的原因主要有以下几方面：

1、借款人欺诈。借款人欺诈可分为普通欺诈和严重欺诈。所谓普通

欺诈行为，指借款人主要通过向信用社提供部分虚假信息以改善本企业的

资信状况，获得用于借款人生产经营活动的贷款。这种欺诈的特征有：1）

借款人向信用社提供的信息部分虚假；2）提供虚假信息的主要用意在于

提高其资信状况，期望获得信用社的充分信任；3）获得的贷款主要用于

真实的生产环节。如果经营按计划进行，借款人也不愿意拖欠贷款而在信

用社留下不良记录，即使出现其他情况时，借款人虽然无力归还贷款，但

通常愿意与信用社合作。严重欺诈是指借款人通过一切手段从金融机构获

得贷款并贷款主要用于借款人从事的主营业务以外的行业或挪用贷款而获

取个人利益。这种欺诈的主要特征有：1）为了获得贷款，借款人不惜一

切手段（包括违法手段）；2）借款人对其从事的行业并不真正关心，甚

至借款人根本没有正当主业，或者从事的行业的目的就是为了更方便地获

取贷款；3）借款人获取贷款并不用于主要业务，而是以转移、投资、奢

侈消费等方式，鲸吞贷款。这类欺诈行为主要以骗取信用社贷款为最终目

的，且通常利用、拉拢或腐蚀信贷人员，因这种恶意欺诈希望而造成的不

良贷款风险极大，收回的可能性很小。

2、借款人通过企业改制，将信用社的贷款“一改了之”。随着我国

国有企业改革深入和市场经济体制的完善，企业间的兼并、收购以及企业

改制成为一种普遍现象，有的企业通过上述行为盘活了资产、扭亏为盈，

重新获得生机。与此同时，部分经营正常的企业，也借兼并、破产、重组、

改制之机“逃债”、“废债”、“悬空”信用社债权。大量的信贷资产在

企业改制中打了水飘，成了企业改制的牺牲品。

3、借款人遭受不可抗拒因素影响，致使贷款形成不良贷款。各种自

然灾害，如地震的出现，山洪的暴发，飓风的骤起，久旱无雨、农作物遭

病虫害侵袭等。由于我国农业的基础较薄弱，农业耕作的机械化程度相对

较低，农民抗御自然灾害风险能力较低，大多数地方存在靠天吃饭这种情

形，这增加了涉农贷款收回的不确定性和贷款的风险性。一旦遇到自然灾

害，农作物减产，农业欠收，直接影响农民收入，影响贷款的归还。

（三）、其它方面的原因主要来自以下几个方面：

1、政策因素。由于宏观经济政策缺乏连续