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代理记账档案管理制度范本

1.财务档案管理制度怎样写

我是搞管理滴，不懂您们公司的一些工作性质！推举您一份，

本人结合贵公司实际修改一下：

一：会计

1、担任本单位的财务核算和财务管理，仔细执行《会计法》和财

务会计制度，结合单位实际，制定完善有关财务管理方法和财务核算

方法。

2、强化会计基础工作，建立健全原始记录，推动单位财务管理工

作制度化、规范化。

3、严格执行国家的收费标准和收入政策，加强资金管理，按国家

有关规定准时、足额上缴国家税金和其他财政收入。

4、仔细审核原始凭证，对违反规定的单据予以退回，并加盖“不

予入帐”印戳。

5、仔细检查由出纳人员填制的收付记帐凭证，审核所附原始凭证

的内容、金额及张数能否与记帐凭证记录相符，会计科目使用能否正

确，日期、编号、摘要等能否填写齐全、清除，能否加盖出纳人员私

章。

6、依据审核无误的会计凭证登记明细帐、总帐及相关备查帐薄，

进行总分类及明细分类核算。

7、依据核对无误的会计帐簿记录和其他有关会计材料编制会计报

表，做到数字真实、计算精确、内容完整、说明清晰、编

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制准时。

8、担任对出纳人员领购、缴销和日常使用的票证明施监管。

9、加强国有资产的监管，定期或不定期对出纳人员所管理的现金、

银行存款、有价证券进行帐实核对，实地盘点，发觉问题，准时处理。

10、仔细分析本单位的财务情况，检查预算的执行状况，考核资

金的使用效果，向本单位领导供应真实、快捷、完整的会计信息和财

务决策依据，并提出加强财务管理的合理化建议。

11、担任指点、培训出纳人员的会计业务学问。

12、严格根据国家会计制度的规定，妥当保管会计凭证、帐簿、

报表和其他会计材料，并按《会计档案管理方法》的规定，将会计材

料整理后于次年三月底前交被代理单位保管和存档。

13、办理单位领导和上级业务部门交办的其他事项。

二：出纳

1、严格根据国家财务管理制度和本单位财务管理方法，担任本单

位日常收支管理工作，并依据单位内部管理需要，建立登记有关帮助

台帐，帮助会计加强单位内部财务管理工作。

2、担任对本单位现金、银行存款、有价证券妥当保管。对现金日

记帐及银行存款日记帐须日清月结，做到帐实相符。

3、担任办理收款票证的领购、日常管理及缴销工作。

4、依据批准的文件和标准，编制工资花名册，根据规定经审核批

准后发放。

5、担任原始凭证的初审工作，对不合规定的收支凭证拒绝受理。

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并依据审核无误的收付单据，按会计基础工作规范的要求，填制记帐

凭证。

6、每月按规定的时间向单位会计报帐，填制已编记帐凭证的科目

汇总表和“会计、出纳单据接报单”，双方签字认可，明确责任界限。

7、在单位会计的指点下，按有关要求填写纳税申报表，准时申报

纳税。

8、参与部门组织的学习会议等活动，完成单位领导及会计交办的

其他工作。

2.代理记账公司的内部管理制度

依据《代理记账管理方法》：

第十三条规定：托付人托付代理记账机构代理记账，应当在相互

协商的基础上，订立书面托付合同。托付合同除应具备法律规定的基

本条款外，应当明确下列内容：

（一）托付人、受托人对会计材料真实性、完整性担当的责任；

（二）会计材料传递程序和签收手续；

（三）编制和供应财务会计报告的要求；

（四）会计档案的保管要求及相应的责任；

（五）托付人、受托人终止托付合同应当办理的会计交接事宜。

第十四条规定：托付代理记账的托付人应当履行下列义务：

（一）对本单位发生的经济业务事项，应当填制或者取得符合国

家统一的会计制度规定的原始凭证；

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（二）应当配备专人担任日常货币收支和保管；

（三）准时向代理记账机构供应真实、完整的原始凭证和其他相

关材料；

第十五条规定：代理记账机构及其从业人员应当履行下列义务：

（一）根据托付合同办理代理记账业务，恪