《商业银行经营与管理》第三章 商业银行负债业务经营与管理 教学课件.pptVIP

二、商业银行负债业务的作用（一）负债业务是商业银行经营的基础和前提商业银行是进行货币融通的信用中介机构，通过负债业务筹集资金，然后再通过资产业务将资金运用出去。因此，没有负债就没有商业银行的其他业务，负债业务是商业银行经营的先决条件。负债的结构如期限结构、利率结构、币种结构等，决定着资产运用的方向和结构。二、商业银行负债业务的作用（二）负债业务决定商业银行的盈利水平商业银行负债业务决定其盈利水平的高低。一方面，负债成本费用的高低决定商业银行盈利水平的高低；另一方面，银行聚集的资金不是直接用于生产经营，大多是以贷款的方式发放给各经济体，银行获得的仅仅是放贷资金的一部分收益，其盈利水平远远低于企业的盈利水平。因此，银行为了获取更多的盈利，就要扩大负债规模，使资产总额远远高于其自有资本。二、商业银行负债业务的作用（三）负债业务是商业银行流动性的保障流动性原则是商业银行经营原则之一，只有通过负债业务才能聚集大量可用资金，以保障贷款资金的需求和提现、转移资金的需要。二、商业银行负债业务的作用（四）负债业务是商业银行竞争的焦点社会上的闲散资金是有限的，加之客户的存款需求不同，各家银行只有在规模、信誉、服务质量、利率以及开办不同种类的业务方面形成差距，才能吸引客户的存款，从而也体现了商业银行的实力。二、商业银行负债业务的作用（五）负债构成社会流通中的货币量货币供应量主要是由现金和银行存款组成的。现金是中央银行的负债，存款是商业银行的负债。如果贷款增加，而存款没有增加，就会导致社会上货币流通量增加，甚至导致通货膨胀。因此，银行负债的稳定对社会货币流通量的稳定起着决定性作用。二、商业银行负债业务的作用（六）负债业务是商业银行联系社会各界的主要渠道社会各经济单位的闲置资金和货币收支都离不开银行的负债业务，商业银行通过负债业务将社会各界紧密相连。与此同时，还可以通过负债业务对各经济单位提供金融服务和进行监督。三、我国商业银行负债业务的构成三、我国商业银行负债业务的构成三、我国商业银行负债业务的构成商业银行的负债业务主要包括被动型负债和主动型负债。通常把存款称为被动型负债，因为客户是否将货币或资金存入银行、何时存入、存入多少、期限多长等，在很大程度上取决于客户，银行处于被动地位。存款是商业银行的主要负债，也是商业银行经常性资金的主要来源。主动型负债是指银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通的资金，具有更大的主动性、灵活性和稳定性。根据上面相关信息及表3-1、表3-2，可以看出我国商业银行的负债业务主要特点如下：（一）我国商业银行过度依赖被动型负债随着金融市场日趋激烈的竞争，商业银行相继研发了一些新型的负债业务，包括发行金融债券、大额可转让定期存单、出售或发行商业票据等，且负债规模呈显著增长态势，但是我国的商业银行仍主要依赖于被动吸收存款来筹集资金。其原因主要有以下几点。第一，我国的居民消费习惯较为保守，投资渠道少且保障制度不健全，这让居民主要通过银行来储存财产，使我国的流动性资源过剩，过多的资金堆积在货币市场造成存款利率偏低，降低了银行通过被动型负债筹集资金的成本。第二，我国商业银行在负债风险控制方面经验不足，资金管理技术水平较低，而被动型负债成本低，易于获得、方便管理，因此银行倾向于通过被动负债而不是主动负债来筹集资金。第三，我国的金融创新较为落后，金融产品种类较少，从而导致了我国商业银行在筹资方面的选择较少，银行不得不依赖传统的存款业务来筹集资金，保持流动性。第四，我国的商业银行存在较大的存贷差，长期的较大的存贷差导致银行热衷于通过吸收存款来发放贷款从而获取高额利润，降低了商业银行寻找其他资金渠道主动负债的动力。第五，我国的商业银行在经营管理方面缺乏有效的激励机制。大多数的国有银行激励依据不完善，考核指标体系的设计重短期指标而忽视长期指标，导致银行经营的短期化，同时激励机制的实施不科学，导致银行忽视采取使得利润最大化的策略，而更愿意依赖于被动型负债。根据上面相关信息及表3-1、表3-2，可以看出我国商业银行的负债业务主要特点如下：（二）我国商业银行以流动负债为主商业银行的流动性主要体现在两个方面：资产的流动性及负债的流动性。近年来，我国商业银行的流动性负债比例不断攀升，加大了商业银行流动性管理的难度及潜在的流动性风险。我国商业银行以流动负债为主的主要原因有以下几点。第一，资产负债期限的不匹配。客观上，任何银行都不可能将资产负债的期限完全匹配。我国商业银行的资金主要用于贷款、贴现、证券投资、中间业务、表外业务等，其中贷款业务在商业银行资产构成中占了绝对比重，而这些贷款以盈利性较高的中长期贷款为主。而商业银行的负债业务即资金的主要来源有存款和发行金融债券等，其中具有短期性质的存款占