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商业银行流动性风险管理办法（试行）

第一章总则

第一条为加强商业银行流动性风险管理，维护银行体系安全稳

健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和

国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，

制定本办法。

第二条本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行，

包括中资商业银行、外商独资银行、中外合资银行。

第三条本办法所称流动性风险，是指商业银行无法以合理成本

及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正

常业务开展的其他资金需求的风险。

第四条商业银行应当按照本办法建立健全流动性风险管理体系，

对法人和集团层面、各附属机构、各分支机构、各业务条线的流动性

风险进行有效识别、计量、监测和控制，确保其流动性需求能够及时

以合理成本得到满足。

第五条中国银行业监督管理委员会(以下简称银监会)依法对商

业银行的流动性风险及其管理体系实施监督管理。

第二章流动性风险管理

第六条商业银行应当在法人和集团层面建立与其业务规模、性

质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系。

流动性风险管理体系应当包括以下基本要素：

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(一)有效的流动性风险管理治理结构。

(二)完善的流动性风险管理策略、政策和程序。

(三)有效的流动性风险识别、计量、监测和控制。

(四)完备的管理信息系统。

第一节流动性风险管理治理结构

第七条商业银行应当建立有效的流动性风险管理治理结构，明

确董事会及其专门委员会、监事会(监事)、高级管理层以及相关部门

在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立适当的考核及问责机制。

第八条商业银行董事会应当承担流动性风险管理的最终责任，

履行以下职责：

(一)审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政

策和程序。流动性风险偏好应当至少每年审议一次。

(二)监督高级管理层对流动性风险实施有效管理和控制。

(三)持续关注流动性风险状况，定期获得流动性风险报告，及时

了解流动性风险水平、管理状况及其重大变化。

(四)审批流动性风险信息披露内容，确保披露信息的真实性和准

确性。

(五)其他有关职责。

董事会可以授权其下设的专门委员会履行其部分职责。

第九条商业银行高级管理层应当履行以下职责：

(一)制定、定期评估并监督执行流动性风险偏好、流动性风险管

理策略、政策和程序。

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(二)确定流动性风险管理组织架构，明确各部门职责分工，确保

商业银行具有足够的资源，独立、有效地开展流动性风险管理工作。

(三)确保流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序在

商业银行内部得到有效沟通和传达。

(四)建立完备的管理信息系统，支持流动性风险的识别、计量、

监测和控制。

(五)充分了解并定期评估流动性风险水平及其管理状况，及时了

解流动性风险的重大变化，并向董事会定期报告。

(六)其他有关职责。

第十条商业银行应当指定专门部门负责流动性风险管理，其流

动性风险管理职能应当与业务经营职能保持相对独立，并且具备履行

流动性风险管理职能所需要的人力、物力资源。

商业银行负责流动性风险管理的部门应当具备以下职能：

(一)拟定流动性风险管理策略、政策和程序，提交高级管理层和

董事会审核批准。

(二)识别、计量和监测流动性风险。持续监控优质流动性资产状

况;监测流动性风险限额遵守情况，及时报告超限额情况;组织开展流

动性风险压力测试;组织流动性风险应急计划的测试和评估。

(三)识别、评估新产品、新业务和新机构中所包含的流动性风险，

审核相关操作和风险管理程序。

(四)定期提交独立的流动性风险报告，及时向高级管理层和董事

会报告流动性风险水平、管理状况及其重大变化。

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(五)拟定流动性风险信息披露内容，提交高级管理层和董事会审

批。

(六)其他有关职责。

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