资金计划管理流程（定稿版）.docx

某某流程指引手册

某某流程指引手册

某某

资金计划管理流程

某某流程指引手册

某某流程指引手册

流程目的

为加强企业内部资金计划管理，提高资金管理水平，优化资源配置、科学评价考核企业业绩。

适用范围

适用于公司资金计划管理工作。

术语/定义

无

表单模板

《年度资金计划》

《月度资金计划》

某某流程管理手册

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预算管理流程-年度资金计划管理

流程图

程序

步骤

任务名称

工作内容

工作标准

重要输入

重要输出

相关资料/

支持表单

备注

启动年度资金计划编制

资金管理部启动年度资金计划编制

启动年度资金计划编制工作，拟定年度资金计划编制时间计划表，发布年度资金计划启动通知

启动通知

下发年度资金计划模板至各部门/项目公司

资金管理部下发年度资金计划模板至各部门/项目公司

资金计划将标准资金计划模板下发各部门及项目公司完善，并规定完成时间

年度资金计划模板

下发记录

年度资金计划

完成下年度资金计划

各部门/项目公司完成下年度资金计划

结合下一年度部门/项目公司经营目标，包括销售目标、成本费用目标、利润目标和现金流量目标等。

年度资金计划模板

年度资金计划

年度资金计划

汇总编制年度资金计划

资金管理部汇总编制年度资金计划

结合下一年度公司经营目标，包括销售目标、成本费用目标、利润目标和现金流量目标等，资金管理部应当对各部门上报的资金计划进行审查、汇总，提出综合平衡的建议。在审查、平衡过程中，资金管理部应当进行充分协调，对发现的问题提出初步调整的意见，并反馈给各职能部门予以修正。资金管理部在各部门修正调整的基础上，编制出年度资金计划。

年度资金计划

年度资金计划

年度资金计划

审核

风控管理部审核年度资金计划

审核资金计划的合理性及真实性

年度资金计划

审核意见

年度资金计划

审核

资金分管高管审核年度资金计划

从资金管理和公司管理两方面把控审核，但侧重资金管理视角

年度资金计划

审核意见

年度资金计划

审核

风控分管高管审核年度资金计划

从风险管理和公司管理两方面把控审核，但侧重风险管理视角

年度资金计划

审核意见

年度资金计划

评审

计划专业决策委员会评审年度资金计划

上会评审，运作机制参见组织管理手册

年度资金计划

评审意见

年度资金计划

审核

总经理审核年度资金计划

综合各专业意见进行审核

年度资金计划

审核意见

年度资金计划

审批

董事会审批年度资金计划

综合各专业意见进行审批

年度资金计划

审批意见

年度资金计划

执行年度资金计划

资金管理部执行年度财务预算

严格按照审批结果执行

年度资金计划

执行记录

监控资金计划执行情况，判断是否需调整资金计划

资金管理部监控资金计划执行情况，判断是否需调整资金计划

评估分析资金计划执行情况综合判断是否调整资金计划

各部门执行情况

是否需要调整资金计划

资金计划管理流程：月度资金计划调整

如需调整资金计划，资金管理部根据月度资金计划调整流程进行调整

参见资金计划管理流程：月度资金计划调整

调整需求

调整后月度资金计划

只需调整月度资金计划

根据计划执行情况进行考核

资金管理部根据预算情况进行考核

资金计划执行情况考核，以公司正式下发的资金计划方案为标准，以公司审定的年度财务会计报告信息为依据

资金计划执行情况

考核结果

资金计划管理流程-月度资金计划调整

流程图

程序

步骤

任务名称

工作内容

工作标准

重要输入

重要输出

相关资料/

支持表单

备注

组织编制月度资金调整计划

资金管理部组织编制月度资金调整计划

组织月度资金计划调整工作，拟定月度资金计划调整编制时间计划表，发布月度资金计划启动通知

启动通知

下发月度资金计划模板至各部门

资金管理部下发月度资金计划模板至各部门

资金管理部将标准资金计划模板下发各部门及项目公司完善，并规定完成时间

年度资金计划

月度资金计划

下发记录

月度资金计划

完成次月资金计划

各部门/项目公司完成次月资金计划

依照实际工作情况，对年初制定的资金计划进行调整

月度资金计划

调整后月度资金计划

月度资金计划

汇总编制公司次月资金调整计划

资金管理部汇总编制公司次月资金调整计划

与年初月度资金计划对比，汇总调整后资金计划

各部门/项目公司调整后月度资金计划

调整后公司月度资金计划

月度资金计划

审核

资金分管高管审核调整后公司月度资金计划

从资金管理和公司管理两方面把控审核，但侧重资金管理视角

调整后公司月度资金计划

审核意见

月度资金计划

审批

总经理审批调整后公司月度资金计划

综合专业意见进行审批

调整后公司月度资金计划

审批意见

月