财务人员整改报告（3）.pdfVIP

财务人员整改报告（3）

财务人员整改报告范文

1.关于票据管理问题

存在问题：支票管理登记、领用记录不齐全、规范。只有领用记

录，未有登记购买记录。

整改措施：建立票据管理登记台账，严格登记购买支票日期、数

量及支票号码、签收人、单位等票据信息。

整改结果：票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理，完

善了台账登记内容，并遵照执行。

2.现金日记账、银行日记账登记问题

存在问题：缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账。

整改措施：专项活动自查开展时，即已安排出纳补录现金、银行

7

存款日记账，贵局在走访过程中已补录了大部分月份日记账。整

改结果：手工现金、银行存款日记账现已按要求补录完毕，后续出纳

严格按照要求及时登记、日清月结。

3.关联方、董高监日常出差报销用借款问题

存在问题：存在关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、

高管在公司有临时借款，此借款全部为日常出差用的临时借款。整改

措施：公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然

人、董事、监事、高管立即归还所借日常未报销完款项。公司发布了

《防范大股东及关联方资金占用专项制度》，并且已遵照执行。

整改结果：经过整改公司在2015年12月31日前所有关联方、

董高监在公司的日常出差部分借款已报销，未报销借款部分已全部归

还公司。

四、持续完善事项的长效机制和责任人

通过此次会计基础工作专项自查整改活动，我公司根据相关法律

法规的规定结合公司自身的实际财务管理情况及时修订和完善财务会

计流程体系，建立了财务会计基础工作规范化的长效机制。对公司存

在的问题进行了深刻剖析和反思，并进行了认真整改，进一步提高我

公司财务会计管理工作。今后我们将不断学习有关法律、法规和规章

制度，加强与监管部门的联系，不断提高依法规范运作的水平。

财务整改报告2017-01-1909:26|#2楼

集团公司领导：

2015年，aaaa财务部在工作中发生一些错误，均因工作人员能

力有限，导致错误后果，经过集团公司财务部检查及我公司财务部人

员自查，有许多内容不符合规定并有重大纰漏，需要立即整改，在集

团财务中心的指导和督察下，我部门对发生的问题进行整改，现将整

改情况汇报如下：

一、整改内容

1、

2、收购期间票据审核不严，发生收款人在付款书上未签字现象。

价格或者扣杂有变动，对原始磅单未加变更，而直接在付款环节进行

变动，致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额都发生差异。3、

4、成品库房入库数量不准确，经过实物盘点发现账实不符。地

磅室汇总台帐漏计一车原料，单据号码为702#。

二、事件发生原因

1、工作态度不够严谨，不能严格认真的执行财务制度，未能仔

细谨慎的审核财务票据，加之劳动强度超过负荷，付款业务过程和手

续繁琐，金额小，客户多，而工作人员只有出票人及付款人，没有专

职的开发票人员及审核人员，集团和公司都曾经考虑过聘请银行专业

人员付款或者招聘财务人员一名，本部门考虑费用加大原因，决定自

己克服困难努力办理，结果出票人出具错误结算单，而付款人未能认

真审核便直接付款，忙乱中出错误，事后又未能在开具发票和账务处

理中复查原始票据，导致未能及时发现

失误而失去最佳纠错时机。

2、价格和扣杂发生变化，由于时间问题未能在第一时间到地磅

室修改磅单，但是均由康大公司领导签字认可，事后修改磅单当事人

不在，失去了修改的客观条件及意义。

3、成品库房产成品入库不准原因很复杂，主要因为库管员缺乏

工作经验，入库计数管理流程不明确，而本部门负责人虽然多次指导，

但未能对库管员的实际操作进行严格监督、检查和督促，当然也不能

排除生产收购期日常具体业务缠身削弱了对下属工作的监督职能的执

行。

三、给公司造成的后果

1、因出票人轻率出票及付款人缺乏详细认真的审核致使公司给农

户多付款项为8287.47元。

2、没有及时修改磅单，对账务检查带来诸多不便，给公司没有造

成其它实际经济利益影响，也没实际损失。

3、库管员所报入库数据和实际实物数据相差较大，导致公司会计

对存货资产无法正确计量，失去资产管理及控制的实际