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浅析PPP项目合同履约管理

上海二十冶建设有限公司上海201900

2．上海交通大学政府和社会资本合作（PPP）研究中心上海200240

摘要本文结合PPP项目管理的要求，分析总结了PPP项目合同履约管理的特点，指出PPP合同履约具有明显的不稳定性；结合PPP合同履约的特点笔者总结了PPP合同履约管理的原则和动态管理要点，最后结合PPP合同履约管理的特点和要点，笔者描述了PPP项目公司基本的合同管理体系及动态化管理流程，同时也提出了做好PPP合同履约管理需要把握的几个要素。本文为进行PPP项目合同履约管理提供了很好的参考，具有较强的实用性。

关键词PPP，履约管理，项目合同

PPP合同履约管理的特点

PPP项目公司的使命就是项目履约，其本身就是PPP合同履行的载体，其唯一职责就是按照PPP合同约定实施项目。PPP合同管理对于项目公司来说具有有别于普通公司的特殊意义，即一切遵循PPP合同约定、一切为了PPP合同目的和一切围绕PPP合同履约。PPP合同相关的主体特殊，结构组成复杂，涉及的内容复杂，合作周期长，其具有明显的不稳定性特点，见图一所示。

1.1特殊的法人治理结构：PPP合同须参与“三会”（股东大会、董事会、监事会），需把握一权（特许经营权），需重点关注管理责任、经营成果、经营风险。

1.2很强的政策性：PPP合同具有社会公益性质，其必须按照国家相关规定开展物有所值评价和财政承受能力论证，必须编制实施方案。

1.3带有浓厚的行政合同色彩：PPP合同中涉及征地拆迁、土地使用、对公众的服务义务等内容，同时也涉及到政府方在合作中的规划、管理、监督等职能。

1.4PPP合同的付费者、消费者、决策者三者异化。

图一：PPP合同关系简图

PPP合同履约管理的要点

PPP项目履约是一个动态调整的管理过程，履约各方不一定也不可能对所有的合同约定都满意，但是既然能够签约达成共识，各方应该均能够接受各项条款。合同的各履约方均应保证全面履约、全过程履约，一切以实现合同目的为出发点。在合同履约过程中存在不同阶段的资源调度、权利义务的再平衡、细化合同体系、化解项目风险、提供履约保障等内容。

2.1管理原则：动态、全过程管理，风险分解分担、嫁接转化。

2.1.1以“PPP合同”为总纲，保持“上下游”合同的协调和统一。在PPP合同管理体系中，“PPP合同”约定的权利义务必须渗透、落实到各种性质的具体细化的履约条款中，实现项目参与各方在不同侧面和不同阶段的权利义务“传导”，故注重权利义务、项目风险在相互转化过程中的协调和配合至关重要，不能出现脱节或冲突。这要求金融投融资、政府行政管理、建设工程管理、项目公司管理各方面的管理人员要整体协调配合，把握住PPP项目体系内在的四梁八柱，建立执行流畅、高度协调的合同体系。

2.1.2项目全生命周期的协调和统一，一切围绕实现合同整体目标。PPP合同履约管理要追求在设计、融资、建设、运营、保险、资产证券化、股权转让与并购等过程中的和谐统一，要时刻抓住合同的整体目标，要注意到不同项目阶段的目标的不同，防止出现阶段性目标与项目整体目标的背离。

2.1.3PPP合同具有开放性特点，要关注涉及非合同签署主体的内容。在PPP合同履约管理过程中要关注签约各方履约因素，也需要关注社会公众、服务使用者、利益驱动团体、国家政策、技术进步等因素。

2.2动态管理的要点

PPP合同动态管理的要点主要是合同主体的适格性管理，包括投资计划及融资方案审批、调整，项目前期工作配合、政府移交资产，技术工艺选择及替换升级、工程建设管理，运营和服务管理、考核绩效管理及绩效的使用管理，收入和回报管理（价格调整、财务监管、财政承受能力评估及预算调整），项目移交管理（过程中的控制权转移、股权变更，项目最终移交清算），化解违约风险、争议解决机制管理，项目应急处置、临时接管和提前终止，不可抗力和法律变更以及项目合同变更、展期、改建扩建，合同解除等。

PPP项目公司合同管理体系及动态化管理流程

合同管理体系建设（见下表一所示）

序号

类似合同名称

签约甲方

签约乙方

关键内容

1

合作协议

政府实施机构

中标和会资本方

社会资本投资设立项目公司，提供融资、技术、管理等支持

2

项目投资、建设、运营维护服务协议

政府实施机构

项目公司

融资、建设、运营、维护、收费、移交

3

股东协议

中标社会资本方及政府出资方（如有）

投资设立项目公司

4

公司章程

项目公司股东

设立项目公司及法人治理结构

5

融资合同

项目公司

债务资金提供方

融资

6

设计合同

项目公司

设计单位

设计

7

施工合同

项目公司

施工单位

施工建设及交付

8

采购合同

项目公司

供应商

货物和服务提供

9

保险合同

项目公司

保险公司

相关保险

施工单位

保险公司