庭外债务重组法律实务报告2024.pptx

庭外债务重组法律实务报告

制度利器：

如何通过庭外债务重组制度化解大型企业债务风险？

秉要执本：

如何通过业务重组、资产重组、管理重组、债务重组制定整体重组方案？

沙里淘金：如何以困境投行思维参与纾困投资？

利益平衡：

如何兼顾债权人、债务人、投资人等各参与方利益？

保障机制：

如何运用金融债委会、集中管辖、庭外与庭内衔接等机制保障债务重组？

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CONTENTS

庭外债务重组法律机制003

01庭外债务重组机制的法律框架体系及实践案例初探005

02庭外债务重组中的“集中管辖”022

03庭外债务重组中的“金融机构债权人委员会”033

04庭外债务重组方案的表决与约束力049

05庭外债务重组与庭内重组程序的衔接及组合运用061

06跨境投资中的债务重组⃞香港公司及开曼公司清盘073

前言001

[第壹篇章]

CONTENTS

庭外债务重组实务操作087

07庭外债务重组中的尽职调查089

08债务重组方案设计基本思路及中介机构角色作用探讨分析101

09庭外债务重组中的“投资人”118

10债务重组中的敏感债权处置问题研究130

11庭外债务重组中公开市场债务的处置和应对147

12债务重组中债权退出路径设计158

13债务重组方案的执行174

[第贰篇章]

前言

PREFACE:

随着社会发展以及商业模式的不断丰富，不同商事主体之间会因愈发复杂

的交易往来产生繁多的债权债务关系。在逆周期时期，债务危机频频爆发，债务重组已成为债务危机化解的一种重要方式。债务重组本质上是债权人与债务人通过制定债务重组方案的方式，就债权债务重新做出安排，是一种债权人与债务人相互妥协让步、延迟实现利益的行为。庭外债务重组因其较高的灵活性、自主性，不受时间和程序上的限制，成为化解企业债务风险的新方式。

债务重组于20世纪进入中国后，我国《企业会计准则第12号——债务重组》将债务重组这一概念确定下来，此后，大型企业与地方政府债务危机的解决一直深受国家的重视，庭外债务重组这一新形式也得到我国政策和法律的支持。2018年11月，国家发改委等11部门发布《关于进一步做好“僵尸企业”及去产能企业债务处置工作的通知》。2019年7月，国家发改委等13部委发布《加快完善市场主体退出制度改革方案》。这些文件均在宏观层面明确建立政府与法院的协调机制以及金融机构债权人委员会制度，推动中国庭外债务重组机制的发展。

中伦近年来深度、积极参与债务重组纠纷，研究相关典型案例，为企业债务重组相关法律问题提供全方位专业解读。本次文集聚焦于债务重组当中的关键问题，包含债务重组方案设计的基本思路、债务重组中中介机构的作用分析、债务重组中敏感债权的处置问题研究、债务重组中债权退出路径的设计、债务重组