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Sheet1(2)

Sheet2

表26—4合并工作底稿（简表）

20×7年单位：万元

项目

P公司

S公司

合计

抵销分录

少数股东权益

合并金额

报表金额

借方

贷方

（利润表项目）

营业收入

营业成本

营业税金及附加

销售费用

管理费用

财务费用

资产减值损失

投资收益

营业利润

营业外收入

营业外支出

利润总额

所得税费用

净利润

少数股东损益

归属于母公司所有者的净利润

其他综合收益

少数股东其他综合收益

归属母公司其他综合收益

综合收益总额

（所有者权益变动表项目）

未分配利润——年初

提取盈余公积

分配股东股利

未分配利润--年末

实收资本--年初

资本公积——年初

可供出售金融资产公允价值变动净额

权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

资本公积--年末

盈余公积——年初

盈余公积--年末

少数股东权益--年初

少数股东权益--年末

（资产负债表项目）

流动资产：

货币资金

应收票据

应收账款

预付款项

存货

流动资产合计

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期股权投资：

固定资产

无形资产

商誉

递延所得税资产

非流动资产合计

资产总计

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬

应交税费

流动负债合计

长期借款

应付债券

递延所得税负债

非流动负债合计

负债合计

实收资本（或股本）

资本公积

盈余公积

未分配利润

所有者权益合计

负债和所有者权益总计

（现金流量表项目）

经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付现金

支付的各项税费

支付其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

筹资括动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股刺、利润或偿付利息支付的现金

其中；子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

现金及现金等价物净增加额

年初现金及现金等价物余额

年末现金及现金等价物余额0000

148400000.0000

100400000.0000

3000000.000000000000

5000000.00

8000000.00

2700000.00

3000000.00

1250000.00

4250000.00

4250000.00

150000.00

100000.00

250000.00

250000.00

1000000.00

620000.00

1620000.00

10000.00

100000.00

1580000.00

50000.00

3000000.00

400000.00

3400000.00

200000.00

3200000.00

250000.00

250000.00

250000.00

5000000.00

5000000.00

200000.00

3200000.00

8000000.000000000000

.0000

100000.00

100000.00

100000.000000000000

3330000.0000

500000.00

50000.0000

22500.00

62500.0000000000

2000000.00

2000000.0000

750000.