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全面风险管理制度（精选20篇）

全面风险管理制度篇1

第一章总则

第一条为规范公司的风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，

提高风险防范能力，保证公司安全、稳健运行，提高经营管理水平，

按照《公司法》、《会计法》及中国人民银行相关规定并结合公司经

营和管理实际，制定本制度。

第二条本制度所称公司风险，指未来的不确定性对公司实现其经

营目标的影响。公司风险一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、

运营风险、法律风险等;也可以能否为公司带来盈利等机会为标志，将

风险分为纯粹风险(只有带来损失一种可能性)和机会风险(带来损失和

盈利的可能性并存)。

第三条本制度所称风险管理，指公司围绕总体经营目标，通过在

公司管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良

好的风险管理文化，建立健全公司风险管理体系，包括风险管理策略、

风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而

为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

第四条本制度所称风险管理基本流程包括以下主要工作：

(一)收集风险管理初始信息;

(二)进行风险评估;

(三)制定风险管理策略;

(四)提出和实施风险管理解决方案;

(五)风险管理的监督与改进。

第五条本制度所称内部控制系统，指围绕风险管理策略目标，针

对公司各项业务管理及其重要业务流程，通过执行风险管理基本流程，

制定并执行的、程序和措施。

第六条公司开展风险管理工作，注重防范和控制风险可能给公司

造成损失和危害，把机会风险视为公司的特殊资源，通过对其管理，

为公司创造价值，促进经营目标的实现。

第七条公司本着从实际出发，务求实效的原则，以对重大风险、

重大事件(指重大风险发生后的事实)的管理和重要流程的内部控制为重

点，积极开展风险管理工作。

第二章风险管理的目标、原则与框架

第八条本制度旨在公司为实现以下目标提供合理保证：

1.将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内。

2.确保法律法规的遵循。

3.提高公司经营的效益及效率。

4.确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使其

不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。

第九条公司风险管理应当遵循健全、合理、制衡、独立的原则，

确保风险管理的有效性。

(一)健全性：风险管理应当做到事前、事中、事后控制相统一;覆

盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等

各个环节，确保不存在风险管理的空白或漏洞。

(二)合理性：风险管理应当符合国家有关法律法规和中国证监会

的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环

境相适应，以合理的成本实现风险管理目标。

(三)制衡性：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，

一线业务运作与二线管理支持适当分离。

(四)独立性：承担风险管理监督检查职能的部门应当独立于公司

其他部门。

第十条公司的风险管理通常应涵盖经营活动中所有业务环节，包

括公司战略、规划、产品研发、市场运营、业务运营、财务、内部审

计、法律事务、人力资源、采购、加工制造、销售、物流、质量等各

项业务管理及其重要业务流程。

第十一条公司内控制度及风险管理除涵盖对经营活动各环节的控

制及风险管理外，还包括贯穿于经营活动各环节之中的各项管理制度，

包括但不限于：印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、

质量管理、职务授权及代理制度、定期沟通制度及信息披露管理制度

的管理制度等。

第三章风险管理组织体系

第十二条公司风险管理的组织体系由公司总裁办公会、审计部、

风险管理部、法律顾问、各部门内设的有风险职能的部门或岗位构成。

第十三条总裁办公会负责提出公司经营管理过程中防范风险的指

导意见，审定公司风险控制制度;对公司风险状况和风险管理能力及水

平进行评价，提出完善公司风险管理和内部控制的建议。

第十四条审计部独立于公司各部门,负责协助公司识别和评价重大

风险问题，帮助公司改进风险管理与控制系统;通过评价控制的效率与

效果、促进其持续改善等工作，帮助公司维持有效的控制系统;评价公

司治理过程并提出改进公司治理的恰当建议，履行检查与评价、咨询

与服务的职能。

第十五条风