流程审计与流程优化.ppt

流程审计与流程优化;流程基础知识回顾;流程基础知识回忆;流程是为到达期望的管理或业务目的，在一定输入资源基础上，通过明确的组织、人员执行并产生特定输出成果的一系列的管理或业务活动，是一组共同给客户发明价值的关联的活动进程。

流程6要素：输入、活动、互相关系、输出、顾客、价值;二、流程的特性;三、优秀流程的特性;流程管理是从流程角度出发，关注流程与否增值的一套管理体系。

不是流程图管理：写文献成为承担，流程文献质量不高，并常被束之高阁；写的和做的“两张皮”

不是某个部门的内部管理：跨部门的问题没法化解；其他部门不关怀，也不但愿其他部门关怀；流程文献没有讨论，直接会签

不是孤立的管理措施：绩效与目的管理，流程，制度，企业文化，组织架构;五、流程管理循环体系;流程审计简介;流程审计是在充足理解业务流程的前提下，通过规范化的手段，评价企业风险管理、内部控制和治理程序，发现影响企业控制管理和运作效率的不利原因，提出改善提议，为企业增长价值。;流程建设环境

流程的系统性和完整性

流程设计质量

流程执行符合性

关键流程能力

流程持续创新能力;（一）流程建设环境审计要素;（一）流程建设环境审计要素;（二）流程系统性和完整性审计要素;（三）流程设计质量审计要素;（四）流程执行符合性审计要素;（五）关键流程能力审计要素;（六）持续创新能力审计要素;判断原则一：绩效低下（与否是问题流程）

判断原则二：重要性（与否是比较关键的流程）

判断原则三：准备度（实行审计、优化与否有较大的困难）;四、流程审计的环节（流程）;（一）准备阶段——审计立项;（一）准备阶段——审计计划;（二）研讨阶段——实质性分析;（二）研讨阶段——实质性分析;（三）实质性分析案例;（四）流程审计措施简介;（四）流程审计措施简介;（四）流程审计措施简介;（四）流程审计措施简介;流程优化简介;一、流程优化与流程重组;一、流程优化与流程重组;二、开展流程优化的条件;三、流程优化的目的;四、明确流程优化的目的;五、设计未来流程的环节;（一）分析审计中的关键材料;（二）通过审阅最佳实践来获取灵感;（三）应用流程设计技巧：消除流程中非增值原因;（三）应用流程设计技巧：消除流程中非增值原因;（三）应用流程设计技巧：消除流程中非增值原因;（四）评估和选择改善方案;六、流程管理的组织保障;七、高层在流程建设中的角色;八、流程型组织需要什么样的文化;九、持续将例外问题例行化,固化流程成果;THANKYOU;