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国有企业决策授权管理制度

国有企业决策授权管理制度

第一章总则

为了完善公司的法人治理结构，规范和加强股东会、董事

会、监事会、经理层的运作，强化风险管控，提高经营效率和

质量，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司

法》”）及《公司章程》等规定，制定本制度。

第二条。授权管理

本制度的授权管理旨在明确股东会、董事会、董事长和总

经理之间的职责和权限划分，包括：

一）股东会对董事会的授权；

二）董事会对董事长、总经理的授权。

在公司具体经营管理过程中的其他必要授权，总经理可以

在职权范围内对副总经理、总会计师等经理层成员及职能部门

进行授权，由经理层另行制定业务授权制度或签署授权文件。

第三条股东会

股东会是公司的最高权力机构，依法行使法律、法规、规

范性文件、《公司章程》、《股东会议事规则》及本制度规定

的股东会职权。

第四条董事会

董事会对股东会负责，依法行使法律、法规、规范性文件、

《公司章程》、《董事会议事规则》及本制度规定的董事会职

权或股东会授予的职权。

第五条董事长

董事长依法行使法律、法规、规范性文件、《公司章程》、

《董事会议事规则》及本制度规定的董事长职权或董事会授予

的职权。

第六条总经理

总经理是公司日常经营管理负责人，对董事会负责。公司

的日常经营性事项原则上由总经理审批和决定，但根据法律、

法规、规范性文件、《公司章程》、本制度或公司其他管理制

度、规章规定应提交更高级别决策机构审批的除外。总经理的

具体职责根据《公司章程》、《董事会议事规则》、本制度及

《总经理工作规则》等公司其他管理制度、规章的规定执行。

第七条授权原则

授权应遵循高效原则、可控原则和权责统一原则。公司股

东会授予董事会、董事会授予董事长及总经理相应的工作权限，

以加快审批流程，提升运营效率；授权应符合国家法律、法规

及《公司章程》的规定，确保对公司资产、资金、预算的从严

管控；权力与责任同时发生、不可分割，行使权力的同时必然

承担相应责任，且责任不能转移。

第二章授权类别与方式

第八条决策授权

公司的决策授权分为一般授权和特别授权两个类别。一般

授权内容主要是公司经营管理活动中经常性的、重复发生的事

项的决策权限。特别授权内容主要是当出现无法适用一般权限

的特定事项或需对一般权限进行临时调整时，授予的专项决策

权限或临时性决策权限。

公司决策权限的授权方式有两种，分别为制度自动授权和

书面授权。制度自动授权是指公司根据《公司章程》制定制度，

明确各级决策机构及相关人员的决策权限。书面授权是指股东

会、董事会、董事长、总经理通过会议决议、书面批复、签发

授权书等方式，将各自职责范围内的决策权限授予公司内部其

他机构、部门或人员行使。

一般授权采用制度自动授权的形式，伴随公司制度一同生

效。特别授权采用书面授权的形式，对董事会的授权由股东会

形成决议，对董事长和总经理的授权由董事会形成决议。如果

需要变更授权或撤销/终止授权，公司股东会、董事会可以通

过书面决议形式作出决定。

当遇到特殊或紧急情况时，上级决策机构可以根据需要决

策下级机构的决策事项。

股东会授予董事会行使的职权包括财权和事权。财权方面，

董事会可以年中决定公司年度预算调整方案、年度投资计划调

整方案，在不调减公司年度营业收入及利润指标、不调增年度

投资总额及不新增股权投资项目的情况下；决定公司普通经营

性固定资产年度处置计划和决定办理银行的公司法人信贷业务。

事权方面，董事会可以决定公司年度预算或计划内的改革改组

实施方案和担保事项。

董事会授予董事长行使的职权包括财权和事权。财权方面，

董事长可以决定公司年度预算内的对外捐赠或赞助实施。事权

方面，董事长可以决定法律纠纷处置（但应由股东会做出最终

决策的除外）、公司不涉及投融资与股权性质的对外战略合作

以及重大危机情况下的紧急事件特别决策。

董事会授予总经理（或总经理办公会）行使的职权包括财

权和事权。财权方面，总经理可以决定公司年度计划内的固定

资产项目投资与处置、公司年度预算内大额资金的调动和使用

以及公司年度预算内的筹资及资金借出事项。

限部门和人员的授