商业计划中的财务分析.ppt

012345各年现金净流量2100006400064000640006400089000现金净流量累积210000146000820001800046000135000IC=18%折现系数10847507182060860515804371现金净流量现值210000542404596483895043302389019净流量现值累积21000015576010979570844837833610683012345各年现金净流量2100006400064000640006400089000现金净流量累积210000146000820001800046000135000IC=19%折现系数1084030706105934049870419现金净流量现值21000053779245190437977631916837291净流量现值累积21000015622110307305284363845ＩＲＲ＝１８％＋1086*1%／（1086+3845)=18002%0年1年2年3年4年各年净现金流50,000,000004,783,9855646,956,2510579,049,2220917,338,810,42139累计净现金流50,000,0000045,216,014441,740,2366180,789,4587017,419,599,88010折现率350%10222222222004938271600109739370002438653现金净流量现值50,000,000001,063,107902,318,82721867,4811842,283,33589净流量现值累积50,000,0000048,936,8921046,618,0648845,750,583713,467,247820年1年2年3年4年各年净现金流50,000,000004,783,9855646,956,2510579,049,2220917,338,810,42139累计净现金流50,000,0000045,216,014441,740,2366180,789,4587017,419,599,88010折现率341%102267573700514189050002643904现金净流量现值50,000,000001,084,803982,414,43900921,6835445,842,14603净流量现值累积50,000,0000048,915,1960246,500,7570245,579,07348263,07255汽车美容店的ＩＲＲ＝３４２％商业计划中的财务分析1财务预测前提2未来35年销售收入分析3未来35年成本分析4未来35年损益分析5未来35年现金流分析6项目投资分析7项目融资需求分析融资需求为实现公司发展计划所需要的资金额，资金需求的时间性；资金用途：（详细说明资金用途，并列表说明）；融资方案：公司所希望的投资人及所占股份的说明；资金其他来源：如银行贷款等；案例:汽车美容店的融资需求总投资规模为了完成2024年占领杭州市场计划，吸收30000名会员（目前某区域城市机动车共计4００万辆，私家车１5０万辆）,需建12０个社区连锁店。之后全国推广总投资规模：每个店建店及设备共需２５万元，８０个自建店合计需要：２００0万；运营现金准备（包括工资房租水电原料宣传等）:５００万；为了提升企业形象，拟与杭州消协合作建立先行赔付基金：５００万。连锁推广与培训10００万连锁信息化管理5００万合计：５０００其中自酬资金２０００万，出让５０％股权融资２０００万；银行贷款１０００万资金用途：为了提升企业形象，拟与杭州消协合作建立先行赔付基金：５００万。连锁推广与培训５００万连锁信息化管理１０００万投资者退出方式股权回购依照事业商业计划的分析，公司对实施股权回购计划应向投资者说明。利润分红投资商可以通过公司利润分红达到收回投资的目的，按照本商业计划的分析，公司对实施股权利润分红计划应向投资者说明。股票上市依照商业计划的分析，公司上市的可能性作出分析，对上市的前提条件作出说