- 1、本文档共16页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
非现场监管基础指标介绍讲座
“非现场监管基础指标”介绍
第一部分指标概览
目前,银监会推行的“非现场监管基础指标”共分5大类38项,涵盖了全部风险监管
“核心指标”和监管评级指标。
主要针对法人机构设计。
核心指标的定位:替换《资产负债比例管理办法》。
《商业银行风险监管核心指标》自2006年1月1日起试行,《商业银行资产负债比例
管理监控、监测指标和考核办法》(银发〔1996〕450号)同时废止。
资本充足(2个)
信用风险(17个)
盈利性(8个)
流动性(7个)
市场风险(4个)
资本充足
资本充足率(≥8%)
核心资本充足率(≥4%)
注:红色表示银监会监管核心指标。
信用风险
不良资产率(≤4%)
不良贷款率(≤5%)
逾期90天以上贷款与不良贷款比例
资产损失准备充足率(>100%)
贷款损失准备充足率(>100%)
拨备覆盖率
单一集团客户授信集中度(≤15%)
单一客户贷款集中度(≤10%)
授信集中度
信用风险(续)
单一客户关联度(≤10%)
集团客户关联度(≤15%)
全部关联度(≤50%)
正常贷款迁徙率
正常类贷款迁徙率
关注类贷款迁徙率
次级类贷款迁徙率
可疑类贷款迁徙率
盈利性
资产利润率(≥0.6%)
调整资产利润率
资本利润率(≥11%)
风险资产利润率
净利差
成本收入比率(≤35%)
利息收入比率
中间业务收入比率
流动性风险
流动性比例(≥25%)
经调整资产流动性比例
流动性缺口率(≥-10%)
核心负债依存度(≥60%)
人民币超额备付金率
存贷款比例
最大十户存款比例
市场风险
累计外汇敞口头寸比例(≤20%)
美元敞口头寸比例
利率风险敏感度
投资潜在损失率
第二部分单项指标介绍
一、资本充足
两个指标:资本充足率和核心资本充足率,反映银行资本充足程度,衡量抵御信用风险
和市场风险的能力。
《商业银行资本充足率管理办法》规定:商业银行的资本充足率不得低于8%,核心资
本充足率不得低于4%。
1、资本充足率
=资本净额/(表内外风险加权资产+12.5倍市场风险资本)×100%
2、核心资本充足率
=核心资本净额/(表内外风险加权资产+12.5倍市场风险资本)×100%
二、信用风险
反映银行信用风险的基础指标共17个,分别从不良率、损失准备、集中度及关联度、
贷款余额相同,其中一家全部为次级类贷款,另一家则全部为损失类贷款,即使两家银
行的拨备覆盖率相同,但其拨备充足水平实际上有很大差异。
如果两个银行不良贷款结构有较大差异,“拨备覆盖率”并不能真实反映其拨备充足水
平。
(三)集中度
目前,“非现场监管基础指标”中纳入了单一客户/集团客户授信集中情况的统计。
反映集中度指标的计算,分母均为“资本净额”,取值于《资本充足率汇总表》中的“资
本净额”项目。
1、单一集团客户授信集中度
=最大一家集团客户表内外授信余额/资本净额×100%
《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定,当一家商业银行对单一集团客户授
信总额超过商业银行资本余额15%
文档评论(0)