现代信用的主要形式.pdfVIP

借贷关系特征的表现形式就是信用形式。依照在借贷关系中借者与贷者

的不同，现代信用的主要形式有商业信用、锒行信用、国家信用、消费信用、

租赁信用、国际信用。

(一)商业信用

商业信用是指企业之间在商品交易中彼此提供的信用，其大体形式是赊

销商品和预付货款。商业信用具有如下特点：①商业信用的债权债务人都是

企业经营者。由于商业信用是以商品形式提供的信用，是在商品交易中产生

的，因此，其债权债务人都是从事商品生产和流通活动的企业经营者。②商

业信用贷出的资本是商品资本。企业赊销的商品是处在流通阶段、待实现价

值的商品，一个企业把这些商品赊销给另一个企业时，商品资本贷出了，利

用权发生了转移，由于商品的货款没有支付，形成了以货币形式存在的生意

两边的债权债务关系。③商业信用的规模一般与产业资本动态是一致的。商

业信用来源于社会再生产进程，经济繁荣，社会生产与商品流通规模扩大，

商业信用规模也随之扩大。反之，则缩小。

商业信用的特征，使它的存在和进展有明显的局限性：①商业信用规模

受企业能提供的资本数量限制。商业信用是在企业之间进行的，只能在它们

之间对现有资本进行再分派，所以商业信用的最高界限是企业可贷出的商品

资本。②商业信用的供求有严格的方向性。商业信用是在商品交易中产生的，

是以商品形式提供的，每种商品都有特定的利用价值，信用供给者提供的商

品，必需是信用需求者所需要的商品。同时，只有商品的需求者，才能向商

品供给者预付货款。不然，没有商品供求的一致性，就不能形成借贷关系，

这就决定了商业信用在供求上具有严格的方向性。③商业信用期限的局限

性。商业信用提供的对象是企业再生产总资本的一部份，尚未独立于企业再

生产之外，企业再生产需要持续进行，资本闲置时刻很短，若是以商品形式

贷出的资本不能及时归还，企业生产和流通就难以正常进行。企业为了使再

生产持续进行，不能长期将资本借出，商业信用一般只适用于短时刻借贷。

(二)银行信用

银行信用是银行和各类金融机构以货币形式提供的信用。银行信用是在

商业信用基础上产生和进展起来的。银行一方面将社会再生产进程中游离出

来的暂时闲置的货币资金筹集起来，形成巨额资金;另一方面，通过贷款方

式将筹集的资金贷放出去，知足社会各界对资金的需求。银行通过信用活动

调剂社会资金余缺，成了整个社会的信用中介，银行信用是现代经济中最主

要的信用形式之一。

与商业信用相较，银行信用具有如下特点：①银行信用是以货币形态提

供的。货币作为商品互换的一般等价物，具有和其他一切商品彼此换的能力，

所以，银行能够向社会各部门提供信用，这就克服了商业信用在供求方向上

的局限性。②银行信用克服了商业信用在数量和期限上的局限性。银行以一

小部份自有资金为基础，普遍筹集社会闲置资金，形成巨额的资金来源，然

后，银行以筹集的资金向社会提供信用。如此，银行能够超过自有资金数量

提供信用，使社会闲置资金从头进人再生产进程，补充企业资金。银行能够

集小额资金形成巨额资金;能够将短时刻资金长期融通利用。这就克服了商

业信用在数量和期限上的局限性。③银行信用以银行和各类金融机构为媒

介。银行和各类金融机构是社会的信用中介，从吸收存款的角度考察，银行

是存款人的债务人;从发放贷款的角度考察，银行是借款人的债权人。在银

行信用中，资金供求者之间并未直接发生债权债务关系，银行充当了信用中

介。银行和各类金融机构的信用活动，将社会大量的直接融资转化为间接融

资。由于银行与社会联系比较普遍，有较强的信用能力，专门是中央银行产

生以后，银行的信用提高，稳固性增强，银行信用成了现代经济中最主要的

信用形式。

(三)国家信用

国家信用是国家(政府)以债务人身份筹集资金的一种信用形式。国家信

用的债务人是国家(政府)，债权人是购买国家债券的企业和居民等。国家发

行的债券主如果公债和国库券。

国家信用的作用主要表此刻：①是调剂政府收支不平衡的手腕。国家在

一个财政年度内，常常会发生收支不平衡的现象，有时支大于收，有时收大

于支，为了解决财政年度内收支暂时不平衡，国家往往采取发行国库券的办

法解决。②是弥补财政赤字的重要手腕。解决财政赤字的方式主要有增加税

收、挤占银行信贷资金和借债。增税会影响社会生产和商品流通的正常进行，

容易引发社会公众的不满。挤占银行信贷资金会致使通货膨胀。采用国家举

债的方式弥补财政赤字的副作用较小。所以许多国家都把发行国债作为弥补

财政赤字的重要手腕。③是筹集巨额资金的重要手腕。国家为了履行管理和

进展经济等方面的大