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进出口业务流程管理规定

为了明确进出口业务的程序，规范进出口业务操作，促

使进出口业务的顺利开展和有序进行，特制定本规定。

一、出口业务流程：

（一）签订合作协议书

业务员与合作方就出口业务的有关事项进行洽谈，双方

达成共识后制作《合作出口协议书》，公司领导审批签字后

与合作方签订。

（二）签订销售合同

业务员根据合作协议有关贸易条款与客户（指国外买

家）进行洽谈，双方达成共识后，或由客户发出订单购货确

认书，公司领导审批签字确认；或由业务员制作《销售合同》，

公司领导审批签字后与客户签订。

（三）审核信用证及收取定金

１．《销售合同》签订后，支付条款为信用证的，业务

员应及时要求客户开出信用证。如有拖延，业务员要及时催

促。收到信用证后，要仔细审核信用证的内容，如有不妥之

处应与客户沟通并要求客户修改。

２．《销售合同》签订后，支付条款为直接付款的，业

务员应及时通知客户按合同要求付款。

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（四）签订购销合同

收到客户的信用证或货款后，业务员制作《购销合同》，

由公司领导审批签字后与供应商签订。

（五）验货

《购销合同》签订后，业务员要求供应商按时备货，并

到现场进行验货，发现货物不符合合同要求时，要求供应商

整改，直到合格为止。

（六）交单托运

货物验收合格后，业务员将货物明细单、信用证、售货

合同、出仓单及法定商检商品所需的出境货物通关单交专业

物流报关公司办理托运手续。

（七）报检报关

业务部门缮制报关单据包括发票、装箱单、报关单、合

同，交专业物流报关公司，并由其代理报检、报关工作。货

物经海关查验放行后，由承运公司出据正本提单或其他运输

单据。

（八）办理结汇及寄交单证

采用信用证方式结算的合同业务员按照《信用证》要求

缮制所有单证，交财务部审核送银行。银行通知客户付款。

《销售合同》签订支付条款为直接付款的，确认收齐款

项后，由经理审批后交业务员及时将提单、发票、装箱单等

单证寄交给国外买家。

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（九）支付供方货款

业务员收到增值税发票后，按照《信用证》和《广东广

之盈贸易有限公司付款及费用报销的管理规定》等相关要

求，填好《付款单》办理相关审批手续，审批通过的单据交

财务对外付款。

（十）出口退税

业务员将增值税发票、出口报关单等税局所需备案单据

交财务，由财务开具出口发票，并办理出口退税手续。

（十一）支付佣金

《销售合同》如含有佣金条款，收到外汇后办理相关审

批手续后支付给客户佣金。

（十二）理赔与赔偿

当出口商品出现短缺、损坏或其他问题时，应分清责任，

向船运公司、保险公司、保险公司或供应商索取赔偿。

（十三）记录归档

每宗业务结束后，业务员应按时建立该宗业务档案，整

理该宗业务所有资料，包括来函来电记录、销售与购销合同、

退税等凭证，收入档案并建立目录备查。

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出口流程图：

签订合作协议书

签订销售合同

审核信用证及收取定金

签订购销合同

验货

交单托运

报检报关

办理结汇及寄交单证

支付供方货款

出口退税

支付佣金

理赔与赔偿

记录归档

二、进口（含代理进口）业务流程

（一）签协议

分管经理或业务负责人与委托方进行充分沟通，了解委

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托方的要求。根据国家的有关法规，评审委托方的要求，在

确保我司有能力完成委托方的任务时，与委托方签订《进口

代理协议》。

（二）签合同

根据委托方的采购要求与货物清单，合同经办人起草合

同交经理审核，公司领导审批通过后与国外供应商签订《合

同》。

（三）领批文、对外