财务部与销售部业务流程的有关规定2.pdfVIP

关于销售部与财务部之间业务流程的有关规定

为了规范销售部与财务部之间的业务流程，加强财务核算和财务监

督，特制定本规定，请有关部门遵照执行。

一、销售部门应提供的有关资料及时间的规定

1.销售部应于当日16：00前提供前一日各联营店铺的销售日报表及

店铺日进销存表电子文档。各联营店铺日销售报表及店铺日进销存表应

注明店铺名称及店铺编码，店铺名称与店铺编码应与BS系统的的编码

与名称相同。

2.销售部应于当月3号前提供上月各联营店铺的销售结算汇总表及

店铺月进销存汇总表。各联营店铺月销售结算汇总表应提供给财务部纸

质文档及电子文档，纸质文档上应由制表人及销售部门主管人亲笔签名

确认。联营店铺销售结算表应按财务部规定式样作出（各联营店铺销售

结算表附后）。联营店铺月进销存表应提交电子文档给财务部，联营店

铺月进销存表应按财务规定式样作出（联营店铺月进销存表附后）。

3.销售部负责核对联营各店铺销售日报表数据。销售日报表数据汇

总后应与各联营店铺销售结算表数据相同。销售日报表汇总数据与销售

结算表数据出现差异时，销售部应负责解释原因，并对数据进行调整。

销售结算表数据应与联营店铺月进销存表中的销售数据相同，这两者数

据出现差异时销售部应解释原因并调整出现差异的报表且须及时通知

财务部门。

4.联营店铺销售结算单的复核工作由财务部门完成。财务部门在复

核时如发现销售结算出现异议，应及时通知销售部门，并由两部门共同

核定销售结算数据。

5.销售部门在各联营店铺进行商品促销活动时，必须把有公司领导

批准的活动计划原件提供给财务部。如活动中涉及到商品打折及联营店

铺销售情况分成时，销售部门应列明商品明细及销售分成详细情况。

广州贵之步鞋业有限公司财务部

2007-10-30

商品进销存流程及有关规定

一、为了建立规范的商品进出仓秩序，提高仓库运作的流程和核算效率，保

障公司商品资产的安全和合理流动。特依据贵之步集团财务中心管理要求制定本

规定。

二、本规定对商品进销存管理作出了操作的要求和流程规定。

三、公司有关部门包括：商品部、仓库、销售部、财务部的负责人应督促所

属部门人员贯彻执行规定，并对所属部门执行本规定的情况负责。

四、及本规定要求业务的真实性、权限人的责任性、单据的有效性和及时性。

一、商品的进仓

1、商品的进仓包括采购和收客户退货两个环节。

第一条：商品采购由商品进货订单开始。商品进货订单由商品部根据每季商

品订货会下单情况和预计商品补货量进行下单采购，然后编制商品进货通知单并

由商品部录入百胜系统，经由商品部有权人审批后此单生效，同时发送到仓库部

门。仓管人员在收到此通知单后作收货的依据和收货准备。

第二条：商品到货后，仓管员对应商品进货通知单进行收验货。出现实收

货物与商品进货通知单不符的情况，要求将差异情况通知到商品部决定是否更改

商品进货通知单，仓库最后以正确的商品进货通知单与实物无误后生成商品进货

入库单，由收货人及仓库主管对此单审核后此单生效。

第三条：客户退回商品由销售部收到客户退货申请单开始。该申请单先由销

售部门生成系统中的批发退货申请单，经销售部有权人审批后，商品部再生成系

统中的批发退货通知单，经有权人审批后发送到仓库部门。仓管人员在收到此通

知单作收货的依据和收货准备。

第四条：退回商品到仓后，仓管员对应批发退货通知单进行收验货。出现

实收货物与商品退货通知单不符的情况，要求将差异情况通知到商品部，商品部

应将情况及时通知销售部，共同决定是否更改批发退货通知单，仓库最后以正确

的批发退货通知单与实物无误后生成批发退货入库单，由收货人及仓库主管对此

单审核后此单生效。

第五条：仓库在商品进