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金蝶KIS专业版年结全过程及注意事项

你对金蝶KIS专业版的年结全过程了解吗?你知道金蝶KIS专业

版的年结全过程应该注意什么问题吗?下面是为大家带来的金蝶KIS

专业版的年结全过程及注意事项的知识，欢迎阅读。

什么是年结?

年结是指每个会计年度的最后一个会计期间，针对全年的会计

业务进行结账。

在使用金蝶KIS软件系统的情况下，系统进行年结操作时，会

自动产生相关的账册，根据系统配置进行一系列的检查操作，同时将

期末的余额转入下一年，作为下一年的期初余额。

金蝶KIS专业版年结全过程及注意事项如下：

一、年结时间

一般在账套数据中的当年第12期的期末。

由于财务工作期末结账一般都会晚上实际的账务期间，因此实

际执行年结的自然年度时间可能在新年的1月或2月。

二、年结前的准备工作(业务凭证)

在金蝶KIS专业版产品中，如果用户使用了业务系统，则需要

关注是否所有业务系统的凭证已经生成。

1、检查系统参数

如果是第一次使用结转损益，还要检查上图中是否已经设置了

本年利润科目及利润分析科目。

此外，还要检查是否设置了业务单据必须生成凭证

如果选择了该参数，则在账务进行期末结账之前，所有业务单

据生成凭证。

2、存货核算

需要将本期所有的发票、出入库单据全部完成，所有的钩稽、

入库出库核算完成，并将对应的单据生成凭证。

3、应收应付

使用了应收应付的，还需要将所有往来收付款单、往来核销等

业务完成，并生成凭证。

4、业务系统期末结账

当业务系统所的成本核算、业务单据都生成了凭证后，可以进

行期末结账。结账后，业务系统进入下一会计期间。

注意：业务系统的各项业务完成后，是否立即进行期末结账，

与财务系统是否要进行期末结账没有必然关系。但是如果业务系统先

完成期末结账，而财务系统在结账前如果发现业务系统生成的凭证有

误或需要调整原分录，则需要将业务系统反结账，才能完成相关的调

整工作。

三、年结前的准备工作(财务工作)

在软件中执行年结前，需要完成以下准备工作，以下以金蝶KIS

行政事业版V12.0为例。(以下固定资产管理、出纳管理、工资管理

等业务完成之间，没有必然的先后关系。)

1、账务期间要到年末，比如12期

2、出纳管理

1)、在出纳年末扎账前，需要检查以下工作是否都已经完成：

l现金日记账录入

l银行存款日记账录入

l银行存款对账单录入(如果没有则跳过)

l银行存款日记账与对账单的对账工作

在所有业务都完成后，可进行期末出纳扎账。建议勾选：结转

未达账

完成后，出纳年末扎账完成。如下图：

3、固定资产业务

如有使用固定资产管理系统，则需要计提完折旧。如果计提了

折旧后，又发生了固定资产变动，则本期折旧需要重新计提。

同时需要利用固定资产生成凭证功能，检查一下本期是否还有

未生成凭证的卡片变动，如果需要生成凭证，则不要忘了。

计提折旧应该是固定资产业务的最后一项工作。

注意事项：

不需要计提折旧的行政事业版账套可以略过计提折旧的处理。

4、工资业务

如果使用了工资管理系统来管理人员及工资，并且需要将工资

费用生成财务凭证，则需要在确认工资数据无误后，生成本月的工资

费用凭证。

5、财务期末处理

财务期末，请完成所有凭证的过账处理后，再根据需要，进行

以下业务处理：

l如果有需要过账后再生成自动转账凭证的，在把已有凭证过

账后，生成自动转账凭证，并将他们过账。

l有外币业务并且有汇率变动的，通过期末调汇，生成调汇凭

证，并将他们过账。

l所有业务完成后，执行结转损益功能，完成收支与本年利润

的对应结转。并将生成的凭证过账。

如果有个别调账不涉及到收支类科目向结余科目结转以外的调

账凭证，手工录入(如结余分配，如本年利润分配等等)。比如企业账

要手工做一张凭证，把本年利润转入未分配利润。