农村信用合作社内控风险排查情况的报告.pdf

××县农村信用合作社内控风险排查情况

的报告

市办：

根据省银监局《关于转发内控风险提示及开展内控检查

工作的通知》（赣银监办发[ⅩⅩ]1号）要求，及市办关于

抓好风险排查的精神，××县联社于ⅩⅩ年1月17日至1

月24日重点对全县37个信用社，6个分社进行了企业开户、

大额资金汇划、大额存单质押、银企对账以及重空凭证的管

理风险排查，现将排查情况报告如下：

一、基本情况

为了有效开展此次风险排查工作，县联社高度重视，加

强领导，精心组织，认真对照内控风险提示，迅速在辖内信

用社扎实开展风险排查，成立了××县农村信用社企业开

户、大额资金汇划、大额存单质押、银企对账以及重空凭证

的管理，具体负责全县农村信用社的企业开户、大额资金汇

划、大额存单质押、银企对账以及重空凭证的管理风险排查

的工作。

二、风险排查的总体情况

全县共有营业网点43个（含营业部），共有20（含）万

元以上存单质押贷款笔，金额万元，50（含）万元以上

质押贷款笔，金额万元，共有对企账户个。

（一）企业开户及对账情况。43个信用社（分社）对企

开户个，此次共排查个，经人民银行审批个；信用社

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印鉴均已执行一正多副制度并入库进行保管；有少数信用社

的对公存款账户的核准开户情况均有未按上级管理部门要

求，通过人行核准开户；此次排查全县信用社的对企账户对

账单下发及收回抽查情况发现，全县所有网点的单位对账单

收回率平均达到98%以上，收回的对账单已按要求折角验印。

（二）大额资金汇划情况。此次共排查20（含）以上大

额资金汇划笔，金额万元；50（含）万元以上大额资金

汇划笔，金额万元；检查中信用社已按要求执行大额现

金汇划制度、反洗钱制度，严格落实客户识别、票证鉴别、

客户走访、换人查验等制度，并严把大额现金汇划授权关，

由委派会计进行事后监督、勾对流水，让不法分子无机可乘。

（三）大额存单质押贷款情况。从对县辖内43个信用

社（分社）的检查情况看，全县网点共发放20（含）万元存

单质押贷款笔，金额万元，50（含）万元以上质押贷款

笔，金额万元，此次对上述大额存单质押贷款进行了排查，

排查中未检查出有伪造单位定期存款开户证实书申请存单

质押贷款、偿还到期贷款的问题，各网点已严格执行贷款“三

查”制度，遵守银行贷款业务审查的基本原则，并认真落实

了“三个办法、一个指引”的要求。

（四）重要空白凭证管理情况。ⅩⅩ年10月，县联社

已组织对全县所有网点进行重要空白凭证排查，从此次对县

辖内43个信用社（分社）的检查情况看，一是重要空白凭

证做到了“证账分管、证印分管”，一直都由专人负责、入

库保管；向上级机构领取重要空白凭证后，及时有效的进行

了清点验收和办理入库手续；重要凭证保管人员变动时，均

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按规定进行交接，监交人员的监交未流于形式；二是发出重

要空白凭证时，均按规定办理出库手续，并建立了按凭证种

类立户的重要空白凭证登记薄；三是无预先在重要空白凭证

上加盖印章现象；四是出售重要空白凭证时，坚持认真核对

预留印鉴、验明客户身份，无内部人员代客户购买和保存重

要空白凭证现象；五是柜员的重要凭证无随意存放现象，坚

持将重要凭证放在尾箱中，离岗时均上锁保管，非营业时间

入库保管；六是停用的重要空白凭证已经按规定及时收缴销

毁，否无长期滞留在员工手中和金库内的现象。空白百福卡

入库、保管、运送、使用、发放按重要空白凭证管理；废卡

及时剪角，入库保管，但尚未上交销毁；我社无改制和撤并

带来的重要空白凭证收缴、销毁；无重要空白凭证不足的情

况；无柜员跳号现象；签发重要空白凭证时无填写错误现象。

七是县辖内信用社主任以及会计主管每月定期检查清点重

要空白凭证库存数并与登记薄进行核对。

三、检查中存在问题

有少数信用社（分社）由