IPO项目建议书_原创文档.pdf

篇一：ipo项目可行性报告

ipo上市募投项目可行性研究报告简介

1、定义及作用

定义：募投项目可行性研究报告是协助拟上市公司完成ipo上市前募投项目备案、审批，并

与券商对接，为企业招股说明书提供必要支持的书面报告。

作用：撰写招股书“募集资金运用”一章;把握募投项目实施的时机及相关准备工作;为企业

上会答辩提供第三方数据支持。

2、募投项目可行性研究的重要性

(1)上市公司的发展前景和业绩增长主要依赖于募集资金项目的顺利实施，因此该问题是发

审委关注度最高的问题;

(2)募投项目的必要性和可行性分析结果是企业成功过会的关键;

(3)投资者会根据企业的募投项目来判断企业的投资价值和增长潜力;

(4)募投项目和公司的发展目标紧密相关，必须符合公司未来战略发展规划，这是公司最高

层面的问题;

(5)募投项目必须和公司实际情况符合，与之匹配的各项能力和资源过高或过低都会出现问

题;

(6)募投项目必须符合外部复杂的市场环境，否则会使公司遭受重大损失。

3、证监会对募投项目可研工作的关注点

(1)募投项目必要性，业务与技术章节是否支持募投项目;

(2)募投项目的可行性，项目与项目之间的逻辑关系;

(3)募投项目的经济效益测算及相关构建关系;

(4)与募投项目相关生产，营销，市场，研发等匹配能力;

(5)募投项目的手续是否合法，备案，环保问题。

ipo上市募投可行性研究报告主要内容1、ipo上市募投可行性研究报告基础内容

根据不同行业类别，ipo上市募投可行性研究报告内容的侧重点差异较大，但一般应包括以

下内容：

(1)政策可行性：主要根据有关的产业政策，论证项目投资建设的必要性;

(2)市场可行性：主要根据市场调查及预测的结果，确定项目的市场定位;

(3)技术可行性：主要从项目实施的技术角度，合理设计技术方案，并进行比选和评价;

(4)经济可行性：主要从项目及投资者的角度，设计合理财务方案，从企业理财的角度进行资

本预算，评价项目的财务盈利能力，进行投资决策，并从融资主体(企业)的角度评价股东投

资收益、现金流量计划及债务清偿能力。

2、ipo上市募投可行性研究报告编制要求

(1)内容真实：可行性研究报告涉及的内容以及反映情况的数据，必须绝对真实可靠，不允

许有任何偏差及失误。其中所运用的资料、数据，都要经过反复核实，以确保内容的真实性。

可用于编写招股说明书的行业背景基础资料，满足中国证监会对上市公司项目市场前景和盈

利预测的要求。

(2)预测准确：可行性研究报告是投资决策前的活动，具有预测性及前瞻性。它是在事件没

有发生之前的研究，也是对事务未来发展的情况、可能遇到的问题和结果的估计。因此，必

须进行深入的调查研究，充分的占有资料，运用切合实际的预测方法，科学的预测未来前景。

(3)论证严密：论证性是可行性研究报告的一个显著特点。要使其有论证性，必须做到运用

系统的分析方法，围绕影响项目的各种因素进行全面、系统的分析，包括宏观分析和微观分

析两方面。

(4)募集资金投向编写准确、规范：募集资金金额可靠，投向选择合理，从而满足中国证监

会对上市公司项目投向的要求。

3、ipo上市募投可行性研究报告基本框架

ipo上市募投可行性研究报告公用格式

章节分类章节标题

第一章募投项目总论

第二章项目承建公司介绍

第三章募投项目相关背景及必要性

第四章募投项目市场现状及前景分析

第五章募投项目产品方案及建设规模

第六章募投项目生产技术工艺

第七章募投项目建设方案

第八章募投项目环境保护

第九章募投项目能源节约方案设计

第十章职业安全与卫生及消防设施方案

第十一章企业组织机构、劳动定员和人员培训

第十二章项目实施进度与招投标

第十三章募投项目预计募集资金数额以及使用计划

第十四章募投项目的经济效益分析

第十五章募投建设项目风险分析及控制措施

第十六章募投建设项目可行性研究结论及建议

第一章、募投项目总论

第一节项目概况

第二节可行性研究报告的编制依据

总论作为可行性研究报告的首章，要综合叙述研究报告中各章节的主要问题和研究结论，并

对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。应包括：项目名称、项目

承办单位、项目主管部门、项目拟建地区、承担可行性研究工作的单位和法人代表、研究工

作依据、研究工作概况、可行性研究结论等等。

第二章、项目承建公司介绍

第一节公司