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动物医院内部审计制度

合同编号：__________

动物医院内部审计制度

甲方：__________

乙方：__________

鉴于甲方为一家依法设立、合法经营的动物医院，乙方为具有专业内部审计资质的机构，双方本着平等自愿、诚实守信的原则，就甲方动物医院内部审计制度事项达成如下协议：

一、审计目的

1.1确保甲方动物医院遵循国家法律法规、行业规范和内部管理制度；

1.2评估甲方动物医院经营活动的合规性、合理性和有效性；

1.3发现并纠正甲方动物医院经营活动中存在的问题，提升服务质量；

1.4为甲方动物医院提供持续改进的建议和措施。

二、审计范围

2.1甲方动物医院的所有业务活动，包括医疗、药品、器械、财务、人力资源等；

2.2甲方动物医院内部控制制度的建立与执行情况；

2.3甲方动物医院风险管理体系的建立与执行情况；

2.4甲方动物医院信息披露的真实性、准确性和完整性。

三、审计内容

3.1合规性审计：检查甲方动物医院是否遵守国家法律法规、行业规范和内部管理制度；

3.2合理性审计：评估甲方动物医院经营活动的合理性，包括医疗服务价格、药品和器械采购等；

3.3有效性审计：评估甲方动物医院内部控制制度的执行效果，包括经营成果、成本控制和业务流程等；

3.4风险管理审计：检查甲方动物医院风险管理体系的建立与执行情况，包括风险识别、评估、控制和应对等；

3.5信息披露审计：检查甲方动物医院信息披露的真实性、准确性和完整性。

四、审计程序

4.1乙方根据审计计划，制定详细的审计方案，并于审计前五个工作日内通知甲方；

4.2甲方按照乙方的要求，提供审计所需的资料、文件和相关信息，并对提供的资料负责；

4.3乙方对甲方提供的审计资料进行审查，如有疑问，可要求甲方补充说明；

4.4乙方根据审计结果，编制审计报告，并于审计结束后十个工作日内提交给甲方；

4.5甲方对审计报告进行认真分析，并根据审计意见进行整改。

五、审计费用

5.1乙方向甲方提供审计服务，甲方应当按照约定支付审计费用；

5.2审计费用的具体金额、支付方式和时间，由双方在合同中约定；

5.3审计费用包括但不限于乙方法定审计人员工资、差旅费、住宿费等。

六、保密条款

6.1双方在合同履行过程中所获悉的对方商业秘密、技术秘密和个人信息，予以严格保密；

6.2保密期限自合同签订之日起计算，至合同终止或履行完毕之日止；

6.3双方违反保密义务的，应当承担违约责任。

七、合同的解除、终止和违约责任

7.1双方同意，合同的解除、终止需书面通知对方，并经对方确认；

7.2在合同履行过程中，如一方严重违约，另一方有权解除合同，并要求违约方赔偿损失；

7.3双方应按照约定履行合同义务，如一方未履行或履行不符合约定，应当承担违约责任。

八、争议解决

8.1双方在履行合同过程中发生的争议，应通过友好协商解决；

8.2如协商无果，任何一方均有权向合同签订地人民法院提起诉讼。

九、其他约定

9.1本合同自双方签字（或盖章）之日起生效，有效期为____年；

9.2合同期满前，双方如需续签，应提前一个月书面通知对方；

9.3本合同一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。

甲方（盖章）：__________

乙方（盖章）：__________

签订日期：__________

一、附件列表：

1.甲方动物医院营业执照复印件

2.乙方内部审计资质证书复印件

3.审计方案及时间表

4.审计报告模板

5.保密协议

6.内部审计制度执行细则

7.风险管理体系文件

8.信息披露相关文件

9.审计费用支付凭证

二、违约行为及认定：

1.甲方未按照约定提供审计所需的资料、文件和相关信息，或提供的信息不真实、不准确、不完整。

2.乙方未按照约定时间完成审计，或审计报告不符合规范要求。

3.甲方未按照审计报告进行整改，或整改措施不力。

4.双方未按照约定履行保密义务，泄露对方商业秘密、技术秘密和个人信息。

5.甲方未支付审计费用，或支付方式、时间不符合合同约定。

三、法律名词及解释：

1.内部审计：指对一个组织内部的运营、管理、财务等活动进行独立、客观的评估和咨询，以促进组织目标的实现。

2.审计费用：指乙方为甲方提供审计服务所收取的费用，包括但不限于人员工资、差旅费、住宿费等。

3.违约行为：指合同当事人违反合同约定的行为。

4.保密义务：指合同双方在合同履行过程中对获悉的对方商业秘密、技术秘密和个人信息予以保密的义务。

四、执行中遇到的问题及解决办法：

1.甲方未按时提供审计资料：乙方应提前与甲方沟通，催促其提供资料，确保审计进度。

2.审计报告不符合甲方期望：乙方应积极与甲方沟通，了解其需求，调整审计报告内容。