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第二章信用

【学习要求】

了解信用的含义及基本构成要素

理解信用的特征和经济功能

把握现代各种信用形式的特点了解信用工具的类型和特征

一、信用的含义及基本构成要素

（一）信用含义

作为经济学上的信用指的是经济活动中，在不改变货币或物品所有权的情况

下，以还本付息为条件的暂时让渡货币或物品使用权的借贷行为。偿还性和付息

性是信用活动的基本特征。

信用从现象上看是一种以还本付息为条件的货币或物品使用权的暂时让渡行

为。实质上信用是关于债权与债务关系的约定，是一种契约关系，反映着授信

和受信双方的权利和义务，体现的是一种特定信用关系或经济利益关系。

（二）信用的基本构成要素

从信用的含义可以看出，信用活动主要包括五个最基本的构成要素，即信用主

体、信用客体、信用内容、信用期限和信用工具。

1.信用主体

信用作为特定的经济交易行为，要有行为的主体，即行为双方当事人，其中贷出

物品或货币资金的一方为授信人，而接受的一方则为受信人。授信人通过授信取得一

定的权利，即在一定时间内向受信人收回一定量货币和其它资产与服务的权利，而受

信人则有偿还的义务。在现代市场经济中，信用主体常常既是某一信用活动的授信人

同时又是另一信用活动的受信人。

2.信用客体

信用作为一种经济交易行为，必定有被交易的对象，即信用客体。这种被交易的

对象就是授信方的资产，它可以以货币的形式存在，即货币借贷，也可以以商品或服

务形式存在，即实物借贷。没有这种信用客体，就不会产生经济交易，因而不会有信

用行为的发生。

3.信用内容

授信人以自身的资产为依据授予对方信用，受信人则以自身的承诺为保证取得

信用，因此，在信用交易行为发生的过程中，授信人取得一种权利（债权），受信

人承担一种义务（债务），没有权利与义务的关系也就无所谓信用，所以具有权利

和义务关系是信用的内容，是信用的基本要素之一。

4.信用期限

信用交易从授信开始，授信方向受信方提供资金、物质或者服务，到受信方向授

信方偿还，需要一定的期限。一手交钱一手交货的商品交易不是信用交易。信用交易

存在两个重要的环节，即承诺与兑现，承诺在先，履约兑现在后。只有经过一定的期

限，才能知道是否兑现以及兑现的程度。正是因为信用具有期限性，才使得信用活动

天然具有风险性。

5.信用工具

授信信用双方的权利和义务关系，需要表现在一定的载体上，这种载体被称为信

用工具，如商业票据、银行票据、股票、债券、协议或合同等。信用工具是表明权利

义务关系的信用契约或书面凭证，是不同类型信用的重要表现形式，是信用关系的

载体。

二、信用的特征和经济功能

（一）信用的特征

不同形式的信用都具有以下共同的特征：

1.资金所有权与使用权的分离

在信用期间内，资金的所有权仍然归授信人所有，而资金的使用权由授信人让

渡给了受信人，因此信用活动的资金所有权与使用权是分离的。信用关系结束时，

资金的所有权和使用权又重新统一在授信人手中。

2.还本付息

信用资金的借贷不是无偿的，而是以偿还本金支付利息为条件。信用关系一旦

建立，债务人就要承担还本付息的义务，债权人有按时收入本息的权利。而且利

息的多寡与本金额大小以及信用期限的长短密切相关，一般来说，本金越大，期限

越长，需要支付的利息越多。

3.信任为基础

信用是以授信人对受信人偿债能力的信心为前提，借贷双方的相互信任构成了

信用关系的基础。如果借贷双方互不信任或出现信任危机，信用关系就不会发生，

即使发生了，也不会长久维持下去。

（二）信用的经济功能

信用具有强大的经济功能，有利于聚集资金、配置资源和调节经济运行。

1.聚集资金

通过信用活动可以把闲置的小额资金聚集起来，投入需要资金的单位，从而

使经济运行更加高效。如银行通过信用把分散的小额资金聚集为巨额资金，再把

集中起来的资金贷给企业使用；企业也可以通过发行商业票据和债券等信用工具，

将投资者的小额资金合并