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信息披露制度
为加强公司信息披露工作管理,规范公司信息披露行为,
提高公司信息披露质量,依据有关法律法规和规范性文件的
规定,结合公司实际情况,特制订本制度。
第一章总则
第一条本制度所称“信息”是指,根据法律、法规规
定要求应予披露的,已经或可能对母公司股票及其衍生品种
交易价格、生产经营产生重大影响的重大事项、敏感信息或
其他信息。本制度所称“披露”是指,公司通过股东单位在
规定时间内、在规定的媒体上、按规定的程序、以规定的方
式向社会公众公布,并按规定程序送达监管部门。
第二条公司信息披露遵循以下原则:
(一)及时、持续原则;
(二)真实、准确、完整原则;
(三)公开、公正、公平原则;
(四)主动自愿原则;
(五)通俗易懂原则。
第二章信息披露的范围
第三条公司披露的信息主要包括定期报告和临时报
告。
(一)定期报告是指公司年度报告。公司应在规定时间,
按照最新的年度报告披露内容与格式准则及其他有关要求
披露经会计师事务所审计的上一年的年度报告。
公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的,应当
按照有关部门的规定及时进行业绩预告。
(二)临时报告是指公司按照法律、行政法规、部门规
章发布的除定期报告以外的公告。
第四条公司披露的重大事项及敏感信息主要包括:
(一)公司的经营方针和经营范围的重大变化;
(二)公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定;
(三)公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违
约情况,或者发生大额赔偿责任;;
(四)公司发生重大亏损或者重大损失;
(五)公司生产经营的外部条件发生的重大变化;
(六)公司法人代表、总经理、监事发生变动;
(七)公司股东或者实际控制人,其持有股份或者控制
公司的情况发生较大变化;
(八)公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定;
或者依法进入破产程序、被责令关闭;
(九)涉及公司的重大诉讼、仲裁;
(十)公司涉嫌违法违规被有权机关调查,或者受到刑
事处罚、重大行政处罚;总经理、监事、高级管理人员涉嫌
违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施;
(十一)新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对
公司产生重大影响;
(十二)法院裁决禁止控股股东转让其所持股份;股东
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法
限制表决权;
(十三)主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质
押;
(十四)主要或者全部业务陷入停顿;
(十五)对外提供重大担保;
(十六)获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、
权益或者经营成果产生重大影响的额外收益;
(十七)变更会计政策、会计估计;
(十八)因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露
或者虚假记载,被有关机关责令改正;
(十九)监管机构规定的其他情形。
第三章信息披露义务人及责任
第五条信息披露义务人包括公司、总经理、监事及其
他高级管理人员;各部门负责人及相关人员;公司主要股东。
第六条信息披露的义务人应当严格遵守国家有关法
律、行政法规、部门规章、本制度及其他有关规定的要求,
履行信息披露的义务,遵守信息披露纪律。
第七条公司信息披露工作由总经理办公会统一领导
和管理,公司总经理是公司信息披露的主要负责人,对披露
报告签署书面确认意见。
第八条监事对总经理、高级管理人员履行信息披露职
责的行为进行监督;监事个人不得代表公司向股东和媒体发
布或披露公司未经公开披露的信息。
第九条高级管理人员应当及时向股东报告有关公司
经营或者财务方面出现的重大事件及敏感信息、已披露的事
件的进展或者变化情况及其他相关信息;分管财务领导负责
公司财务的管理和会计核算工作,对公司财务数据进行内部
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