内部控制制度格式版(四篇).pdfVIP

内部控制制度格式版

第一条为强化集团内部管理，有效落实公司各职能部门专业系统

风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠

性，在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险，提高经营效率和

盈利水平，根据____证券交易所《上市公司内部控制制度指引》、

____证监局《加强上市公司内部控制工作指引》及《中粮地产(集团)股

份有限公司章程》等有关规则，制定本制度。

第二条本制度所称内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理

人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：

(一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定;

(二)提高公司经营的效益及效率;

(三)保障公司资产的安全;

(四)确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第三条职责：

(一)董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善、并

定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估;

(二)总经理：全面落实和推进内部控制制度的相关规定，检查公司

各职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的

情况;

第1页共50页

(三)公司总部各职能部门。具体负责制定、完善和实施本专业系统

的风险管理和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制

情况的检查。

第二章主要内容

第四条本制度主要包括以下各专业系统的内部风险管理和控制内

部：包括环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、

信息传递控制、内部审计控制等内容。

第五条环境控制包括授权控制和员工素质控制。

(一)公司建立合理的法____理结构和科学的____架构，有健全的逐

级授权制度，确保公司的各项规章制度得以贯彻执行。各级授权基本

适当，对已获授权的部门和人员建立有效的评价和反馈机制，对已不

适用的授权能够及时修改或取消授权。

1、股东大会：《公司章程》明确股东大会是公司的权力机构，以

下事项须由股东大会讨论：

(1)决定公司的经营方针和投资计划;

(2)选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、

监事的报酬事项;

(3)审议批准董事会的报告;

(4)审议批准监事会报告;

(5)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;

(6)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;

第2页共50页

(7)对公司增加或者减少注册资本作出决议;

(8)对发行公司债券作出决议;

(9)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议;

(10)修改本章程;

(11)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议;

(12)审议批准第四十一条规定的担保事项;

(13)审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审

计总资产____%的事项;

(14)审议批准变更募集资金用途事项;

(15)审议股权激励计划;

(16)审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会

决定的其他事项。

上述股东大会的职权不得通过授权的形式由董事会或其他机构和

个人代为行使。

2、董事会：《董事会议事规则》明确董事会是公司的经营决策机

构，对股东大会负责。董事会行使下列职权：

(1)召集股东大会，并向股东大会报告工作;

(2)执行股东大会的决议;

(3)决定公司的经营计划和投资方案;

(4)制订公司的年度财务预算方案、决算方案;

(5)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;

第3页共50页

(6)制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市

方案;

(7)拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及

变更公司形式的方案;

(8)在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、

资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项;

(9)决定公司内部管理机构的设置;

(10)聘