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单位内部控制工作计划范文

为深入____《建立健全惩治和预防腐败体系____年-____年工作规

划》，强化对税收执法权和行政管理权的内部监督和制约，保证部门

权力规范、透明、高效运行，促进全县国税事业又好又快发展，现根

据省局要求和市局《____全面推进部门内控机制建设工作____》，结

合我局实际，特制定本方案。

一、指导思想

按照全面推进惩治和预防腐败体系建设和落实党风廉政建设责任

制的要求，强化行政管理权和税收执法权的监督制约，在深入排查廉

政风险的基础上，进一步合理分解权力，明晰岗位职责，优化工作流

程，完善制度措施，强化监督制约，力争到____年底前建立起以三道

防线(前期预防、中期监控、后期处置)、四个环节(计划、执行、考

核、修正)为主要内容的部门内控机制建设。

二、目标要求

通过开展内控机制建设工作，探索有效控制权力运行的途径和方

法，逐步建立以完善的内控制度体系为支撑，以廉政风险点排查为基

础，以强化对权力的实时监控为核心，以制度执行问责为手段的部门

内控机制，不断增强干部职工的廉政风险防范意识，使税收执法权和

行政管理权运行更加透明、规范和高效，最终实现从源头预防和治理

腐败的目的。

三、组织领导

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县局成立部门内控机制建设领导小组，党组书记、局长冯学勇为

组长，各党组成员为副组长，加强对内控机制建设的组织领领导。下

设办公室，地址在监察室，由杨永康同志任办公室主任，常乾任副主

任，张侃、陈厚银、杨寿春、翟文汇、陈宏、张敏、徐家维、张皖

春、张卫、涂德贤、徐福永为办公室成员，根据工作要求统筹设计和

推进部门内控机制建设。县局将把部门内控机制建设情况纳入党风廉

政建设责任制考核，各单位、各部门主要负责人，要切实履行第一责

任人的责任，加强领导，把部门内控机制建设与业务工作一起部署、

一起落实、一起检查，确保内控机制建设各项工作任务落到实处。

四、工作内容

(一)全面梳理权力事项。对照有关法律、法规和相关文件精神，结

合机构改革，对本级机关各部门的权力事项，特别是税收业务管理

权，人、财、物管理权，税收执法权等进行全面梳理，列出权力清

单。在此基础上，要进一步明确各部门的岗位职能、职责及事项，使

全体人员做到各司其职、各负其责，确保权力行使的责任落实到岗到

人。按照分权制衡的要求，严格划分不同权力的使用边界，按照不同

类别权力的特征和作用，建立职权清楚、责任明确，既相互制约又相

互协调的权力制衡机制，确保机构设置、职务分工的合理性和科学

性。各级国税机关要编制内部岗责手册，使全体人员掌握内部机构设

置、权力事项、岗位职责等情况，并在一定范围内进行公示，接受监

督。

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(二)规范权力运行程序。针对不同部门的权力事项和用权方式，优

化运行程序，明确控制节点，制定作业标准，实现权力运行的过程制

约、程序控制。一是优化权力运行流程，明确具体权力事项的业务操

作程序，通过程序控制，做到下一道程序对上一道程序进行控制，每

道程序之间互相制衡。在优化流程中，要坚持制权与增效相结合，尽

可能简化办事程序，减少不必要的环节。二是编制权力运行流程图，

在优化流程的基础上，对权力事项的运行程序、行使依据、承办岗

位、职责要求、监督制约环节、相对人的权利、投诉举报途径和方式

等内容，以图形的方式表达出来，通过流程图将权力行使过程进行固

化，使每项权力的行使过程都做到可查可控。

(三)科学实施风险管理。要从分析权力运行风险入手，对税收管

理、税收执法和行政管理中可能引发或增强廉政风险的各种信息进行

识别，并根据不同风险度和风险成因，采取相应的风险应对策略和措

施，实现风险的有效防范、控制和化解。权力风险查找的重点是干部

任用、资金分配、项目决定、资产处置，以及许可权、审批权、征收

权、处罚权、强制权等权力比较集中的重点部位和关键环节。风险查

找由部门和个人结合工作实际，主动查找，并将查找出来的结果集中

公示，接受各方面的监督。对查找出的风险，要按照权力运行频率高

低、人为因素大小、自由裁量幅度、制度机制漏洞、危害损失程度等

对风险点进行分级评估，明确各部门在风险管理中的责任，健全防控

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措施。要把风险排