八月上旬证券从业资格资格考试证券发行与承销综合检测试卷含答案及解.pdfVIP

八月上旬证券从业资格资格考试证券发行与承销综

合检测试卷含答案及解析

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、发行人应在招股说明书及其摘要披露后（）日内，将正式印刷

的招股说明书全文文本（），分别报送中国证监会及其发行人注册地的

派出机构。

A、10，一式五份

B、15，一式五份

C、10，一式三份

D、15，一式三份

【参考答案】：A

【解析】发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内，将正式

印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其发行人

注册地的派出机构。

2、资产评估报告涉及国有资产的，须经过（）、有关的主管部门

核准或备案后生效。

A、省级人民政府

B、中国证监会发行部

C、国务院有关产业部门

D、国有资产管理部门

【参考答案】：D

【解析】资产评估报告是评估机构完成评估I作后出具的专业报告。

该报告涉及国有资产的，须经过国有资产管理部门、有关的主管部门核

准或备案；该报告不涉及国有资产的，须经过股东会或董事会确认后生

效。

3、按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资

方式分为（）。

A、直接融资与间接融资

B、内部融资和外部融资

C、股权融资与债务融资

D、短期融资与长期融资

【参考答案】：A

4、内地企业在中国香港发行股票，其审核委员会成员须有至少（）

名成员，并必须全部是非执行董事。

A、1

B、3

C、5

D、7

【参考答案】：B

【解析】内地企业在中国香港发行股票，其审核委员会成员须有至

少3名成员，并必须全部是非执行董事，其中至少1名是独立非执行董

事且具有适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长，审

核委员会的成员必须以独立非执行董事占大多数，出任主席者也必须是

独立非执行董事。

5、依法对上市公司新股发行活动进行监督管理的是（）。

A、财政部

B、中国证监会

C、中国证券监督管理委员会

D、上海、深圳证券交易所

【参考答案】：C

6、在一定的市场条件下，国有资产折股的票面价值总额可以略低

于经资产评估并确认的净资产总额，但折股比率(国有股股本÷发行前

国有净资产)不得低于（）。

A、70%

B、65%

C、50%

D、30%

【参考答案】：B

7、上市公司的独立董事是董事会的成员，由（）决定选举和更换。

A、监事会

B、董事会

C、股东大会

D、职工代表大会

【参考答案】：C

【解析】上市公司独立董事是董事会的成员，由股东大会选举和更

换。《公司法》第一百二十三条规定：“上市公司设立独立董事，具体

办法由国务院规定。”

8、发行人运行不足3年的，应披露（）。

A、最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表

B、最近1期的资产负债表、利润表和现金流量表

C、最近3年及1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负

债表和现金流量表

D、最近1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和

现金流量表

【参考答案】：C

9、非公开发行股票，如发行对象均属于（）的，则可以由上市公

司自行销售。

A、原前10名股东

B、原前15名股东

C、原前20名股东

D、原前50名股东

【参考答案】：A

10、企业首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导期间为证券

上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。

A、1

B、2

C、3

D、4

【参考答案】：B

【解析】掌握证券发行上市保荐制度的内容。见教材第一章第四节，

P27～28。

11、A公司拟发行一批优先股，每股发行价格5元，发行费用0．2

元，预计每年股利0．5元，这笔优先股的资本成本是（）。

A、10.87