2023年内控工作计划.pdf

2023年内控工作计划

2023年内控工作计划1

按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，及企业内部控制工作规

划。内控工作重心为内部控制制度基础管理工作。

（一）积极宣贯《内部控制手册（版建筑、筑炉分册）》

在新手册宣贯基础上，要求各单位相关兼职内控岗位做好业务流程梳理工

作，全面梳理适用流程、重要风险和关键控制点，切实做到业务岗位归口管理。

（二）加强内控基础管理，优化业务流程

内控管理工作的思路是：持续深化制度建设，推进岗位标准化，夯实基础管

理，不断加强内部控制与法律风险防控，提高管理控制能力，继续严格招投标、

合同与市场管理，规范市场交易行为，通过加强各项基础管理工作，不断实现管

理的精细化、管理的新进步。

（三）以提升执行力和风险管理为中心，持续优化业务流程，突出重大、重

要风险控制和日常监管工作，提升工程（包括但不限于）预算成本和结算效率水

平，有效提高业务管理控制能力。

各部门及生产单位要以管理职责和基本业务为切入点，全面梳理适用流程、

重要风险和关键控制点，落实适用流程及风险控制分配到专业部门和业务岗位，

强化专业部门和业务岗位归口管理责任；以流程管理和绩效指标考核为手段，完

善考核管理办法，。建立“简单、效率、规范”的流程管理机制，强化内控基础

工作管理，深入推进提升工程预算横本草和工程结算执行力工作。

2023年内控工作计划2

为推进市直行政事业单位开展内部控制工作，提高行政事业单位内部管理水

平，确保财政部《行政事业单位内部控制规范》(以下简称《内控规范》)在我市

的贯彻实施和有序推进，特制定本实施方案。

一、统一思想

《内控规范》将内部控制的基本原理与行政事业单位的实际情况相结合，重

点强化机制建设，将制衡机制嵌入到内部管理制度中，是指导行政事业单位加强

内部管理的重要规范性文件。实施《内控规范》对提高单位管理水平，规范财经

秩序，落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，建设服务型政

府具有重要意义。

二、实施范围

从今年起在市直党群机关、人大机关、政协机关、行政机关、审判机关、检

察机关和事业单位(以下统称单位)，全面实施《内控规范》工作。

三、总体目标

通过《内控规范》的贯彻实施，夯实市直行政事业单位各项基础工作，保证

经济活动合法合规、资产安全和有效使用、财务信息真实完整，达到进一步推进

财政规范化科学化信息化管理、提高行政事业单位内部管理水平、有效防范舞弊

和预防腐败、提高公共服务的效率和效果。

四、组织领导

为做好《内控规范》的贯彻实施工作，市财政局建立由局长为主任、分管局

领导为副主任，局内相关科室、市直各部门(单位)为成员共同参与实施的工作联

络机制，对全市行政事业单位《内控规范》的组织实施工作负总责。

各部门(单位)要成立工作机构，加强实施工作的组织和领导，采用适当的方

式建立实施工作机制，制定贯彻实施《内控规范》的工作方案，明确目标任务、

工作措施和时限要求，负责本单位《内控规范》的实施和运行工作。

五、实施步骤

全市《内控规范》实施工作具体分为以下三个阶段：

(一)组织发动(6月)。

召开市直行政事业单位内部控制规范实施动员和培训会，组织各部门(单位)

学习财政部通知精神，系统培训《行政事业单位内部控制规范(试行)》的意义、

内容、实质和精髓，为全面实施内控规范营造良好氛围和奠定基础;各部门(单位)

按照内控规范要求、结合本单位实际建立健全内部控制体系并有效组织实施;做

好本单位内部控制规范实施的宣传发动工作，培育良好的内部控制文化，形成良

好的内部控制规范实施氛围;制定本单位内部控制规范实施工作方案，尽早启动。

(二)建设阶段(7-11月底)。

各部门(单位)以《内控规范》为依据，以单位现有管理体系为基础开展内部

控制体系建设工作。

1、流程梳理：以各部门(单位)经济活动为基础，按照《内控规范》要求，

对现有工作制度和业务内容进行全面梳理，在此基础上依据相关法律法规、监管

要求进一步完善本单位的经济业务流程，形成本单位规范的经济业务流程目录;

同时，对本单位的各项经济支出进行系统梳理，形成经济支出分类目录。

2、风险评估：在流程梳理的基础上，结合本单位管理现状，开展经济活动

的风险评估工作，识别潜在的经济活动风险点，形成符合本单位实