超市出纳工作职责(3篇).pdfVIP

超市出纳工作职责

一、货币资金核算

1、办理现金收付，严格按规定收付款项。

2、办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。

3、登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭

证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

4、保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要

确保其安全和完整无缺。

5、保管有关印章，登记注销支票。

6、复核收入凭证，办理销售结算。

二、往来结算

1、办理往来结算，建立清算制度。

2、核算其他往来款项，防止坏账损失。

三、工资结算

1、执行工资计划，监督工资使用。

2、审核工资单据，发放工资奖金

3、负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的

领取对象，进行明细核算。

超市出纳主要工作内容如下:

1、现金和银行:

①办理现金支出，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制

度的规定，必须经过会计审核、财务经理签批，方可办理款项收支。

单笔____元以下的零星支出才使用现金方式支付;

第1页共5页

②收付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超

过____元，如有超出，需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支

票，要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现

金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处

理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜

密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人;

③办理银行结算，规范使用支票。严格按照银行结算制度规定，

超过____元的支付用支票或电汇方式支付;

④收到支票需及时填写支票进帐单并送银行，不可延期送票;

⑤办理汇款，注意帐号的填写，严禁发生汇款错误的事件;

⑥签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经财务经

理签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票

时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限

额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误

的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。严格控制签空白

支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续;

⑦每月收取上月末对帐单，核对并编制调节表，做好后交给会

计。

2、记帐和报表:

①认真登记现金和银行存款流水账，保证日清月结。对收到的银

行承兑汇票和支票要作好备查账登记;

②根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存

款日记流水账，并结出余额。银行存款的账面余额要及时与银行对账

单核对。对于末达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额;

第2页共5页

③登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核

对，有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。每星期要填报资金

收入及支出的明细表;

④每日盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账物相符。总经

理可派人抽查、核对资金情况。

3、其它:

①兼职公司外汇收付核销工作;

②学习、了解、掌握财经法规和制度，提高自己的政策水平。维

护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。

工作要求:

1.熟悉公司各类财务管理制度。

2.了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。

3.准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。

4.坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。

5.随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。

6.树立良好的窗口形象。

超市出纳工作职责（2）

包括：

1.接受顾客的付款，确保交易流程顺利完成。

2.将收到的现金、支票、信用卡等付款方式进行核对和记录。

3.维护收银柜台的安全，并确保所有交易资金的准确性和安全。

4.需要处理退款和兑换货物等特殊交易。

5.协助顾客解答关于付款方式和收银过程的疑问。