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商业银行外部关联交易管理

商业银行外部关联交易管理

一：引言

在商业银行的运营过程中，与外部关联方进行交易是一种常见的现象。这些外部关联方可能包括股东、关联企业、高管及其家属等。为了确保这些交易的公平、公正和合规性，商业银行需要建立和实施外部关联交易管理制度。本文档旨在为商业银行提供一个完整的外部关联交易管理模板，包括制度框架、流程、责任和监管。

二：外部关联交易管理制度框架

目的和适合范围

该制度的目的是规范商业银行与外部关联方之间的交易行为，保护商业银行和股东的利益，防范潜在风险。适合范围包括所有商业银行与外部关联方进行的交易。

定义

外部关联方：指与商业银行存在关联关系的个

人、法人或者其他组织。

关联交易：指商业银行与外部关联方之间的任何财务交易，包括但不限于借款、担保、租赁、采购、出售等。

3基本原则

公平与公正原则：商业银行与外部关联方的关联交易应基于公平、公正、合理的原则进行，并遵守相关法律法规。

利益最大化原则：商业银行应在尽量减少风险的前提下，最大化股东利益，确保关联交易符合商业银行的长期战略利益。

信息披露原则：商业银行应及时、准确地向董事会、股东和监管机构披露关联交易的有关信息。

风险控制原则：商业银行应建立有效的风险管理和内部控制机制，防范关联交易可能带来的风险。

三：外部关联交易管理流程

交易申报与审批流程

外部关联方应向商业银行提交关联交易申请，并提供相关资料。

商业银行应设立关联交易审批委员会，负责审批和决策关联交易申请。

关联交易审批委员会应根据申请的性质和规模,

对关联交易进行审批，并在审批决策前进行充分的内部调查和风险评估。

交易定价与商议

.2.1关联交易的定价应符合市场原则和公平竞争原则。

.2.2商业银行应与外部关联方进行充分的商议和洽谈，确保交易的条款和条件合理。

交易合同与履约管理

商业银行应制定标准的关联交易合同模板，并

根据交易的具体情况进行合同订立。

3.2商业银行应设立专门的部门或者岗位负责关联交易的履约管理，监督履约过程并及时报告风险。

四：外部关联交易管理的责任和监管

董事会责任

董事会应监督和审批关联交易政策制定和修订。

董事会应监督和评估关联交易的执行情况。

内部审计责任

内部审计部门应定期对关联交易进行审计，并向管理层和董事会提供审计结果。

3外部监管

3.1监管机构应加强对商业银行外部关联交易的监管，确保其合规性和风险控制。

五：附件

本文档涉及的附件包括：

附件一：关联交易申请表

附件二：关联交易审批委员会决议

附件三：关联交易合同模板

六：法律名词及注释

.关联方：根据《公司法》的定义，关联方指直接或者间接控制或者被控制、具有共同控制关系的法人、非法人单位，以及同属一个主要干系人或者几个主要干系人受控制或者共同控制的法人、非法人单位。

.借款：指一方向另一方出借资金，并约定按照一定条件

和期限偿还的财务交易。

.担保：指一方为了借款或者其他债务给与保证人一个或

者多个特定资产作为担保，并承担一定的责任。

.租赁：指一方将资产（如设备、房地产等）出租给他方使用，并按约定支付租金的交易。

.采购：指一方从另一方购买商品或者服务的行为。

.出售：指一方将其所有权转让给另一方，并获得相应报酬的交易。