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公司合规与法律风险防控指南

一、企业风险分类归集

企业风险，我们可以理解为未来发生的不确定性对企业实现其经营目标的影

响。企业风险种类一般可分为行业、组织、沟通、法律等方面的风险，具体

分为：

1、战略风险。所谓战略风险就是指不符合宏观经济政策、产业、行业政策；

战略与规划错误，经菅目标不明确，并购失败，技术落后，没有战略合作伙

伴等失误。是重要的最高级别的风险，它能让企业从巅峰跌到谷底，许多大

公司的失败案例进一步证明，战略决定企业的成死。我们内审人员要学习、

提升、跟上企业发展需要，在一定的层面上对企业的发展、战略风险时行评

价，及时为公司提出客观准确的建议。

2、财务风险。企业现金流不畅，资金回笼慢、三角债困扰、其至资金断链

（此类情况多且较为严重，称之为企业癌症），负债率高、应收账款高、产

品存货高（企业〃三高症〃）、内控不完善，效率低、漏洞多，利润低（如

人体四肢不协调）等。现金是企业的血液，无血则亡，谨慎的财务政策让你

企业百年不死。

3、市场风险。外部风险之五，市场变数极多，因市场突变、人为分割、竞

争加剧、通货膨胀或紧缩、消费者购买力下降、原料采购供应等而事先未预

测到的风险，导致市场份额急剧下降，或出现反倾销、反垄断指控。

4、经营风险。属企业内部风险，企业管理混乱、生产不顺，销售不利、物

流不畅，费用超高，人员低落，股东撤资、银企关系不协同、客服不到

位、资产沉淀，造成资不抵债或亏损的困境。

5、产品风险。产品不合格，产品有质量和缺陷问题，新产品、服务品种开

发不对路，产品陈旧，或更新换代不及时、产品积压、产品不保险等导致

的风险。

6、政策风险。因政府法律、法规、政策、管理体制、规划的变动，税率、

利率变化或行业专项整治，加入世贸组织、双边或多边贸易摩擦等造成的

影响。

7、外汇风险。因外汇汇率波动而使以外币计价的企业资产与负债价值上涨

或下降，如近来人民币升值对企业经菅、进出口贸易的影响。

8、人事风险。员工不满意不稳定，企业对董事、监事、经理和管理人员任

用不当，无充分授权，或精英人才流失，无合格员工，员工大面积

（集体）辞职造成损失。

9、体制风险。企业因选择企业制度、法人治理结构、组织体系、激励机制

不当而运作困难或内耗增大，或公司期限届满而面临解散清算。

10、自然灾害风险。因自然环境恶化、地震、洪水、火灾、台风、暴雨、沙

暴、雪暴、天文异变、交通事故、危险品泄漏、环境污染、地质

（地基）变动等造成损失。

11、公关危机。企业因多种原因，如产品质量不合格、劳资纠纷、法律纠纷、

重大事故案被公众媒体曝光，而使企业公信力和美誉度急剧下降。

12、法律风险。是指企业的经营过程中所涉及到的一些有关企业的诉讼、仲

裁、协商谈判等的非诉讼风险的集合。

本文主要是讨论上述12种风险中的法律风险，以及根据法律风险进行透析

企业的合规性以及有关的法律风险的防控提供指导。

二、企业法律风险管理四个步骤：

第一步、风险识别，了解风险产生的原因及特征，区分风险类型，包括诉讼

风险，主要是集中在企业中的劳动争议；合同纠纷；股权转让纠纷、知识产

权纠纷、其它纠纷等。

第二步、风险计量，即风险的损失程度、以及计算风险的衡量方法、并结合

企业的实际情况计算和量化风险的等级，根据风险的等级区别企业自身集中

在哪些的风险领域，一般而言中小微企业集中在劳动争议纠纷领域即企业的

用工成本和用工过程中产生的入职、晋升以及辞职等方面。

第三步、选择风险管理工具，包括控制风险、分散风险、转稼风险、自留风

险；这就是说在发现法律方面的法律风险后选择合适的风险控制的工具和策

略进行规避风险和分散风险、转嫁风险，我们所明显知道的比如利用诉讼的

手段进行减少风险所带来的损失，也可以聘请律师进行相应的法律谈判进行

合理减损，这要依据案件事实情况以及案件的推进情况。

第四步、实施与评估，包括执行风险管理方案、反馈信息、调整修正、效果

评价。在经过法律方面的分析以及或者诉讼之后根据案件的结果来进行风险

方面的评估，制定符合本公司情况的风险应对机制为后续的再出现类似的法

律风险制定管理方案，并且根据法律风险的类型反馈实施情况，再根据实际

情况以及公司的实际运转情况调整和修正、公司的法务部门以及外聘的常年

法律顾问进行效果评价，以此来进行为后续法律风险出现做出做大限度的防

控，此目的在于律师或法律顾问作用不仅仅在于充当救火员的作用，更多会

在于充当防火墙建造师的作用。

三、法律风险管理的四个策略

1、控制法律风险，首先是回避法律风险，对一些法律风险过大的方案或业

务应加以回避。如在签订劳动合同、买卖合