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企业财务结账工作程序模版

企业财务结账工作程序模板

第一步：准备结账操作材料

.月度报表和财务报表

.应收账款和应付账款明细表

.现金流量表

.银行对账单

.发票和收据

第二步：确认账簿

.核实各账户余额

.核实账龄分析和坏账准备金

.确认固定资产和无形资产

第三步：调整账簿

.根据月度报表和财务报表进行调整

.检查各账户的余额和科目准确性

.根据调整结果进行准确录入账簿

第四步：开始结账

.确认各账户的余额和准确性

.审核业务发票、收据和银行存款单

.核对回款、付款和现金支出的记录

第五步：进行计提、清账工作

.根据财务报表进行计提工资、社保等费用

.清算预付款、预收款等

.核对应付账款和应收账款，进行清账

第六步：完成结账

.确认各项调整和调账后的结果

.根据财务报表进行核算和记账

.核对现金流量表、银行对账单等准确性

4,确认所有账户无异常后进行结账

第七步：编制结账报告

.整理各项结账过程和结果

.编制结账报告，附上相应文件和数据资料

.提出建议和意见，提高准确度和-效率

第八步：总结结账工作

.分析结账过程中存在的问题和不足

.提出解决措施和改进建议，提高财务工作水平

.总结结账工作的经验，丰富工作内容与质量