风险管理文化.pdfVIP

构建商业银行风险管理文

化

内容摘要:本文阐述了现代商业银行培育健康全面的风险

管理文化的重要性和迫切性,以及全面风险管理文化建设的深

刻内涵

关键词:商业银行风险管理风险管理文化

风险是与商业银行相伴生的产物,银行因为承担风险而生

存和繁荣风险管理是现代商业银行最具决定意义的管理实践

之一,也是衡量商业银行核心竞争力和市场价值的最重要考量

因素之一通过国内外商业银行近年来经营管理方面的教训说

明,加强风险管理,构建全面风险管理体系对于促进商业银行

的可持续发展至关重要

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构建风险管理文化的重要性和迫切性

我国近年来,在建立和完善商业银行风险管理体系的过程

中,基于《新巴塞尔资本协议》严格风险准则的迫切要求,逐步

确立了“全球的风险管理体系、全面的风险管理X围、全员

的风险管理文化、全程的风险管理过程、全新的风险管理方

法和全额的风险计量”的大风险管理战略,并付诸实践在实践

中,不断增强风险管理的科学性和有效性,取得了较好的效果,

风险管理体系的系统化建设全面推进,风险管理的基本框架已

现雏形然而风险管理文化建设目前依然滞后,从而使风险管理

体系“徒现其形而未具其神”同时,随着机构改革和业务拓展,

各商业银行面临的风险将是集市场风险、信用风险、操作风

险为一体的综合性风险,风险管理形势严峻,风险管理文化建

设要求迫切

风险管理文化是银行企业文化的重要子系统,是指以银行

企业文化为背景,贯穿以人为本的经营理念,在风险管理活动

中凝炼并通过由企业文化的精神层面、制度层面、行为层面

和知识层面共同体现、为广大员工认同并自觉遵守的风险管

理理念、风险价值观念和风险管理行为规X

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风险管理文化是风险管理体系的灵魂,有效风险管理体系

建设必须以先进风险管理文化培育为先导风险管理文化决定

商业银行经营管理过程的风险管理观念和行为方式,是内部控

制体系中的“软因素”,在商业银行经营管理中占有十分重要

的地位

一家银行倡导的文化,决定了这家银行在市场上能够走多

远银行采取什么样的业务发展战略,风险偏好,部门之间的业

务关系是否顺畅,不同部门、不同层次的银行工作人员是否能

够在重大的风险问题上达成基本的共识,规章制度是否充分合

理并得到贯彻执行,出现了例外情况如何处理,这些问题都能

体现银行的风险管理文化,都可以从中找到银行经营理念的影

子

因此,搞好风险管理文化建设是银行治行之本、动力之源、

持续发展之基,只有培育良好的风险管理文化,把风险管理理

念贯穿于银行业务的整个流程,使风险管理由高深抽象的理论

变为现实生动的企业文化,内化为所有员工的自觉意识和行为

习惯,才能使风险管理机制有效发挥作用,才能使政策和制度

得以贯彻落实

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健康全面的风险管理文化建设的深刻内涵

根据现代管理学理论,作为银行企业文化重要子系统的风

险管理文化应由精神文化、制度文化、行为文化和物质文化

四个层次组成精神文化是核心,制度文化、行为文化、物质文

化是精神文化的保证和表现形式,四者有机结合,共同组成了

银行风险管理文化的全部内涵通过四个层次的建设,形成理念

科学、制度完善、“四位一体”的健康全面的风险管理文化

提升风险管理精神文化,强化风险意识

现代银行经营观念认为,风险具有双重性,它既包含形成

损失的可能性,也是形成收益的来源金融学的核心原则就是风

险和收益的匹配银行作为经营货币的特殊企业,其本质是通过

管理风险而获取风险收益,通过承担风险而获得额外报酬,这

是风险与收益匹配的必然反应在当今平均利润率不断降低的

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银行业,高效的风险管理与递增的规模效益是利润的主要来源,

它应该被看作是为产生利润而承担的业务活动风险中不可分

割的一部分因此,必须强化对风险认识的文化导向,赋予风险

管理以明确的价值取向

作为高级管理层应坚信,风险的控制过程能给银行带来价

值,增进运行质量,降低波动性高层管理者应在机构内部创造

一种文化,向各层次工作人员强调风险