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名词解释：

商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经

营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

外源资本：普通股与优先股

内源资本：资本盈余、留存盈余

银行股本：商业银行普通股和优先股是银行股东持有的主权证书。银行通过发放普通股和优

先股所形成的资本是最基本、最稳定的银行资本。

债务资本：债务资本被银行列作补充资本，用来防止银行兑现危机，保证银行存款人的利益，

这类资本属银行资产负债表中的长期债务项目。

银行资本充足性：是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业，并

足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体

经营目标或所需新增资本的具体目的。

可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的主部成本。

边际存款成本：是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。

再贴现：再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业

银行提供融资支持的行为。

回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订的协议，约定在一定期限后按约定价

格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。

现金资产:是银行持有的库存现金，以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。

库存现金：是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。

基础头寸：是指商业银行的库存现金，与在中央银行的超额准备金之和。

表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响资产负

债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。

贷款出售：是指商业银行一反以往“银行就是形成和持有贷款”的传统经营哲学，开始视贷

款为可销售的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式出售贷款债权给他投资者，出

售贷款的银行将从中获得手续费收入。

资产管理思想：概括而言，资金来源的水平和结构是银行不可控制的外生变量，银行应主要

通过资产方面项目的调整和组合，来实现“三性”原则和经营目标。

负债管理思想：商业银行资产按照既定的目标增长，主要通过调整资产负债表负债方的项目，

通过在货币市场上的主动性负债，或者购买资金来实现银行“三性”原则的最佳组合。

资产负债管理思想：在融资计划和决策中，银行主动地利用对利率变化敏感的资金，协调和

控制资金配置状态，使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。

自偿性贷款：主要是工商业流动资金贷款，包含订单贷款，应收帐款贷款，发票贷款，

合约贷款及票据贴现贷款等。

流动性风险:是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款

需求或他即时的现金需求而引起的风险。:

利率风险：是由于市场利率波动造成商业银行持有资产的资本损失和对商业银行收支的净差

额产生影响的金融风险。

资本风险：是指商业银行最终支持清偿债务能力方面的风险。

中间业务：是指商业银行代理客户办理收款、付款和他委托事项而收取手续费的业

务。

资信调查：资信调查指专业机构对企业的注册登记情况、股权结构、人力资源、经营

业绩、管理水平、财务状况、行业声誉、以往信用情况等进行调查研究，必要的时候

进行实地调查，根据调查结果出具信用报告并对信用等级给予评定。

商情咨询：是站在中间人的立场，通过提供企业主要财务资料和对企业资信做出公正评价，

以满足企业在生产经营活动中，了解交易对方信用程度的需要。

流动性:指资产能够以一个合理的价格顺利变现的能力。

人力资源管理:是指根据企业发展战略的要求，有计划地对人力资源进行合理配置，

通过对企业中员工的招聘、培训、使用、考核、激励、调整等一系列过程，调动员工

的积极性，发挥员工的潜能，为企业创造价值，确保企业战略目标的实现。

管理过程理论：将管理视为一种管理过程，即计划、组织、指挥、领导与控制。

使用与满足理论：是站在受众的立场上，通过分析受众对媒介的使用动机和获得需求满足来

考察大众传播给人类带来的心理和行为上的效用。

论述：

商业银行的概念、性质、职能

商业银行：以追求最大利润为目标，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创

造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

性质：1.具有一般的企业特征；2.是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业；3.是综

合性、多功能的金融企业。

职能：1信用中介2支付中介3金融服务4信用创造5调节经济

商业银行在国民经济活动中的地位

1.已经成为整个国民经济活动的中枢

2.商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响

3.已成为社会经济活动的信息中心

4.已经成