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财务部工作手册

1、财务部职责范围：

1.1组织实施年度财务计划。

1.2制定财务、会计、出纳、税务等项制度。

1.3根据业务、经营情况，办理有关银行借款及往来结算，提供稳

定的营运资金来源，有效利用公司资金；做好资金的筹措、运用、调

度。

1.4依照税法规定，办理公司有关税收的缴纳、查对、申请复查、

行政复议、出口退税及诉讼等各项税务工作。

1.5对公司有关项目投资的运作进行监督、控制，并对项目投资结

果进行评估及审核。

1.6负责现金、票据、契约等的出纳、保管及转移，统一办理公司

现金的出纳，票据的签发，发票的开立。

1.7负责会计凭证的编制、审核与保管及有关帐册的登记和会计报

告的编报。

1.8负责会计档案的整理、保管。

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1.9管理公司资产，使其保值、增值。定期会同有关部门进行公司

财产清查盘点。

1.10负责各项工资、奖金、津贴的发放。

1.11定期进行财务分析。

1.12指导公司的各部门的会计、财务工作。

1.13办理对外有关往来、非货币性交易等事项。

1.14参与重大合同的评审工作。

1.15处理公司及领导交办的其他临时性事项。

2、财务部工作依据

2.1财务部工作依据《会计准则》、《企业会计制度》、《会计

法》及国家相关法律法》及国家相关法律法规开展。

2.2本手册结合公司实际业务、经营情况从会计核算和财务管理两

个方面对财务部的机构设置、人员分工和岗位职责、会计核算体系和会

计工作流程、资金管理制度和费用开支办法、财务控制制度、财产管理

制度作了相关说明。同时通过内部控制制度、内部稽核制度、财务报

告、分析制度、会计档案管理制度对会计信息、财务信息的产生、记

录、分析、保存作了具体规定。（有关的内容详见财务管理制度）

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2.3本手册通过规范的日常会计事项处理，提供财务状况和经营成

果等会计信息及企业财务管理活动，从而提高公司各项经济资源的利用

效率，增加公司的经济效益，来维护国家、投资方、相关方的利益。

本部工作接受上级主管部门、财政、税务部门的监督检查。

3、质量目标（考核依据）

3.1会计资料完整，下帐及时（收、付款凭证齐全，当月下帐）；

3.2划支业务无误高于99%（付款金额与付款申请书保持一致）

3.3财务报告按需要分析（半年、年终进行分析，并有改进建议）

4、财务人员任职要求

4.1部经理岗位任职要求

4.1.1认真贯彻执行党和国家的方针、政策，具有开拓进取精神。

4.1.2大学本科学历，大专需有三年以上财务主管经验。

4.1.3中级以上职称。

4.1.4熟悉熟悉国家相关国家相关法律法律法规，对《会计法》、《会计准则》、

《企业会计制度》有较深的了解。

4.1.5身体健康，五官端正。

4.1.6具有一定的计算机基础，能熟练使用各类财会软件。

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4.1.7有良好的职业道德，工作积极主