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审计部岗位职责(15篇)
审计部岗位职责1
一、协助经理管理全县信用社稽核审计工作,教育部室人员履行职
责、深入钻研农村信用社稽核审计业务,积极完成各项工作任务。
二、负责审核制定本科稽核审计工作计划,审核本部拟定的各种文
件材料。
三、定期向经理报告工作,分析反馈经济、金融业务活动和稽核审
计工作情况。
四、负责信用社稽核审计工作,深入基层了解信用社工作动态,指
导和解决工作中存在的问题。
五、负责稽核审计人员的指导工作,促进稽核审计工作人员政治素
质和业务素质的提高。
六、协调与本联社有关部室及地方审计部门的关系。
七、完成领导交办的其他工作。
审计部岗位职责2
审计部部门职责
一、内部审计部门应当履行以下基本职责:
(一)对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股
公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评
估;
(二)对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股
公司的会计资料及其他有关经济资料,以及所反映的财务收支及有关的
经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计,包括但不限于
财务报告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等;
(三)并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为;
建立反舞弊机制;
(四)至少每季度向审计委员会报告一次,内容包括但不限于内部
审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。
二、其他职责:
(一)内部审计部门应当在每个会计年度结束前两个月内向审计委
员会提交次一年度内部审计工作计划,并在每个会计年度结束后两个月
内向审计委员会提交年度内部审计工作报告。
内部审计部门应当将审计重要的对外投资、购买和出售资产、对外
担保、关联交易、募集资金使用及信息披露事务等事项作为年度工作计
划的必备内容。
(二)内部审计部门应当以业务环节为基础开展审计工作,并根据
实际情况,对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制设计的合理性
和实施的有效性进行评价。
(三)内部审计通常应当涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披
露事务相关的所有业务环节,包括但不限于:销货及收款、采购及付款、
存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、
信息系统管理和信息披露事务管理等。内部审计部门可以根据公司所处
行业及生产经营特点,对上述业务环节进行调整。
(四)内部审计人员获取的审计证据应当具备充分性、相关性和可
靠性。内部审计人员应当将获取审计证据的名称、________、内容、时
间等信息清晰、完整地记录在工作底稿中。
(五)内部审计人员在审计工作中应当按照有关规定编制与复核审
计工作底稿,并在审计项目完成后,及时对审计工作底稿进行分类整理
并归档。
内部审计部门应当建立工作底稿保密制度,并依据有关法律、法规
的规定,建立相应的档案管理制度,明确内部审计工作报告、工作底稿
及相关资料的保存时间。
三、具体实施
(一)内部审计部门应当按照有关规定实施适当的`审查程序,评
价公司内部控制的有效性,并至少每年向审计委员会提交一次内部控制
评价报告。
评价报告应当说明审查和评价内部控制的目的、范围、审查结论及
对改善内部控制的建议。
(二)内部控制审查和评价范围应当包括与财务报告和信息披露事
务相关的内部控制制度的建立和实施情况。内部审计部门应当将对外投
资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用、信息披露
事务等事项相关内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性作为
检查和评估的重点。
(三)内部审计部门对审查过程中发现的内部控制缺陷,应当督促
相关责任部门制定整改措施和整改时间,并进行内部控制的后续审查,
监督整改措施的落实情况。内部审计部门负责人应当适时安排内部控制
的后续审查工作,并将其纳入年度内部审计工作计划。
(四)内部审计部门在审查过程中如发现内部控制存在重大缺陷或
重大风险,应当及时向审计委员会报告。审计委员会认为公司内部控制
存在重大缺陷或重大风险的,董事会应当及时向本所报告并予以披露。
上市公司应当在公告中披露内部控制存在的重大缺陷或重大风险、已经
或可能导致的后果,以及已采取或拟采取的措施。
(五)内部审计部门应当在重要的对外投资事项发生后及时
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