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物业公司财务管理

物业公司财务管理

小区物业财务管理制度

1．根据国家有关财务制度，结合公司的具体情况，制订适合物业管理需要

的会计核算制度和财务管理制度。

2．根据物业管理合同、物业的功能，编制财务预算，确定合理可行的收费

标准和分摊比例。

3．组织日常的会计核算，遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，

对不合法、不真实、不准确、不完整的原始凭证及违反财务制度的收支予以抵

制，认真做帐、记帐算帐、查帐、报帐。日清日结，做到帐实相符、帐帐相

符，帐表相符。

4．准确计算并及时催收各住户应交的物业费、管理费、水电费等各项费

用，按期上缴各种税收。

5．定期检查财务预算的执行情况，加强与其他部门的协调，发现问题及时

调整，确保管理费收支基本平衡。

6．妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表其他档案资料。

7．参与重大经济合同业务以及合同签约和管理业务开拓的可行性研究，为

总经理决策提供参考意见。

物业部作为公司内部独立核算单位，由公司财务部向物业部派出会计出

纳，并单独设立银行帐户，负责进行会计核算，现对有关事宜订立如下管理细

则：

一、会计：根据国家政策法规，财务制度及物业部定额管理方案，对物业

部的各项资金运用进行监督，建立严格的审核制度，管好用好资金。

1、根据财务制度，按有关会计科目设置总帐、明细帐，进行会计核算管理

工作。

2、、负责负责编制编制年年度物业管理度物业管理经营经营收入收入、、成本成本费用费用的计划；编制月度资金

使使用计用计划；负责在次月划；负责在次月的的二二日日向向公司财务报公司财务报送送物业部物业部资金平衡资金平衡表表、、经营损益

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表表及财务分析。

3、对定额批示进行财务控制，项目内成本费用支出必有由物业部经理审批

生效，经理出差在外，由授权人行使职权。

4、计划外资金使用及定额外支出，必须事先报公司按有关报批手续，审批

后方可执行。

5、物业部经理的出差和差旅费报销应经公司领导批准，并按规定程序审批

后按公司制度规定实行包干，超支自负，节约归已。

6、车辆维修、保养由公司行政部统一管理，按指定专门维修点进行维修、

保养，费用由银行转帐结算。

7、接待费按公司现行规定由总经办统一安排并按制度标准执行。

8、会议费由物业部提出申请计划，有关领导审批后，按计划报销。

9、购置2022元以上和使用期在一年以上的固定资产必须经总经理批准后

方可生效执行。

10、建立财产明细帐，定期清查盘点，并报公司财务部备案，做到帐实相

符。

11、物业部对外经济合同，必须由公司盖合同章后报公司财务部备案。

12、物业部不得对外举债、挪用项目资金、借用银行帐户予他人使用。

13、对出纳库存现金应定期或不定期进行核查。

14、负责物业部会计档案保管。

二二、出、出纳：根据纳：根据现金管理现金管理条例条例负责进行进行日常现金、银行存款会计科

目核算工作。

1、、建立建立现金现金、、银行银行存款存款日记日记帐，帐，编编制制银行银行存款余存款余额额调调节表节表，，编编制制

现金现金、、银行银行存款存款日报表，做到帐实相符。

2、每月28日负责向公司财务部报送次月现金用量计划。

3、一切现金收支都必须取得有效原始凭证，作为收付款的书面依据，都必

须经须经过过会计审会计审核核和和签证签证的会计的会计凭证为依据凭证为依据。。收付收付现金后，在现金后，在凭证凭证上上加盖加盖收讫收讫

或或付讫付讫戳记，表示款项已经收付。

4、按规定使用现金100元以上的，用转帐支票支付，对工资、津贴、劳务

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费、差旅费及零星开支用等额支票到公司财务部换取等额现金，但必须提前一

天通知财务部。

5、物业部当天收入必须如实入帐，不许坐支现金，不得白条顶库，所有收

入应开具公司财务部统一编号的票据，使用完后将存根联交财务部核销，领用

新票据。

6、物业部库存现金定额1000元。

三、年终公司财务部对物业部财务进行年度审计。

扩展阅读：

物业公