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投标项目风险与防范，安全目标及管理措施

企业项目风险预测与防范

（一）、应建立与完善企业内控制度，加强教育，提高素质。

应建立与完善内部控制制度与程序，加强对职工尤其是采购业务人员的

培训和教育，不断增强法律观念，重视职业道德建设，做到依法办事，培养企业

团队精神，增强企业内部的风险防范能力，从根本上杜绝合同风险。

（二）、加强对物资采购招标与签约监督。

1）检查物资采购招标、是否按照规范的程序进行，是否存在违反规定

的行为发生。采购经办部门和人员是否对供应商进行调查，选择合格供应商。是

否每年对供应商进行一次复审评定。

2）加强签约监督。检查合同条款是否有悖于政策、法律，避免合同因

内容违法、当事人主体不合格或超越经营范围而无效；通过资信调查，切实掌握

对方的履约能力；对那些不讲效益、舍近求远、进入情货等非正常情况严格审定；

审查合同条款是否齐全、当事人权利义务是否明确、有否以单代约、手续是否具

备、签章是否齐全。

（三）、加强对物资采购全过程、全方位的监督。

全过程的是指从计划、审批、询价、招标、签约、验收、核算、付款和

领用等所有环节的监督。重点是对计划制定、签订合同，质量验收和结账付款四

个关键控制点的监督，以保证不弄虚作假。全方位的监督是指内控审计、财务审

计、制度考核三管齐下。科学规范的采购机制，不仅可以降低企业的物资采购价

格，提高物资采购质量，还可以保护采购人员和避免外部矛盾。

1、加强对物料需求计划，物资采购计划的审计。审查企业采购部门物料需

求计划，物资采购计划的编制依据是否科学；调查预测是否存在偏离实际的情况；

计划目标与实现目标是否一致；采购数量、采购目标、采购时间、运输计划、使

用计划、质量计划是否有保证措施。

2、做好合同鉴证审计。

1）审查签订经济合同当事人是否具有主体资格，是否具有民事权利能力和

行为能力。

2）审查经济合同当事人意思表示是否真实。

3）审查经济合同主要条款是否符合国家的法律和行政法规的要求。

4）审查经济合同主要条款是否完备，文字表述是否准确，合同签订是否符

合法定程序。通过审计鉴证，可以及时发现和纠正在合同订立过程中出现的不合

理、不合法现象；提请当事人对缺少的必备条款予以补充；对显失公平的内容予

以修改、对利用经济合同的违法活动予以制止，从而减少和避免经济合同纠纷的

发生。

3、做好对合同台帐、合同汇总及信息、反馈的审计。当前，合同纠纷日益

增多，如果合同丢失，那么在处理时会失去有利的地位而遭受风险。因此，建立

合同台帐、做好合同汇总，运用先进管理手段，向相关部门提供及时准确、真实

的反馈信息，也是加强合同管理，控制合同风险的一个重要方面。

4、加强对物资采购合同执行中的审计。

1）审查合同的、内容和交货期执行情况，是否做好物资到货验收工作和原

始记录，是否严格按合同规定付款。

2）审查物资验收工作执行情况，是否对物资进货、入库、发放过程中，都

要对物资进行验收控制。

3）对不合格品控制执行情况审计，发现不合格应及时记录，并采取措施。

4）重视对合同履行违约纠纷的处理。合同履行过程中违约纠纷客观存在，

若不及时处理，不仅企业的合法权益得不到保护，而且有可能使合同风险严重化。

5、加强对物资采购绩效考核的审计。建立合同执行管理的、各个环节的考

核制度，并加强检查与考核，把合同规定的采购任务和各项相关工作转化分解指

标和责任，明确规定出工作的数量和质量标准，分解，落实到各有关部门和个人，

结合经济效益进行考核，以尽量避免合同风险的发生。

安全目标及管理措施

安全管理措施安全管理是为施工项目实现安全生产开展的管理活动。施工

现场的安全管理，重点是进行人的不安全行为与物的不安全状态的控制，落实

安全管理决策与目标。以消除一切事故，避免事故伤害，减少事故损失为管理

目的。控制是对某种具体的因素的约束与限制。是管理范围内的重要部分。安

全管理措施是安全管理的方法与手段，管理的重点是对生产各因素状态的约束

与控制。根据施工生产的特点，安全管理措施带有鲜明的行业特色。

一、落实安全责任、实施贡任管理施工项目承担控制、管理施工生产进度、

成本、质量、安全等目标的责任。因此，必须同时承担进行安全管理、实现安

全生产