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1、2011年10月30日，收到银行对账单余额为67000元，甲公司银行存款日记账余额为53240元。未达
账项资料如下：
（1）10月28日，甲公司开出一张金额为15800元的转账支票，用以支付供货方货款，但供货方尚未持票到
银行兑现。
（2）10月29日，甲公司送存银行的某客户转账支票4200元，因对方存款不足而被退票，而公司未接到通知。
（3）10月30日，甲公司当月的水电费1300元，银行代为支付，但公司尚未接到通知而尚未入账。
（4）10月30日，银行计算应付给甲公司的存款利息360元，银行入账，公司尚未收到通知。
（5）10月30日，甲公司委托银行代收的款项11000元，银行转入该公司存款户，但公司尚未收到通知入账。
（6）12月30日，甲公司收到购货方转账支票，金额7900元，已送存银行，但银行尚未入账。
银行存款余额调节表
项目金额项目金额
银行存款日记账余额银行对账单存款余额
（加）银行收款，企业未收款（加）企业收款，银行未收款
（减）企业付款，银行为付款（减）企业付款，银行未付款
调节后余额调节后余额
2、2011年10月30日，银行对账单余额为269000元，银行存款日记账余额为171045元，甲公司与银行往来
资料如下：
（1）10月30日，收到购货方转账支票一张，金额为36800元，已送存银行，银行尚未入账。
（2）10月30日，甲公司当月的水电费用1325元，银行代为支付但公司未接到银行通知，尚未入账。
（3）10月30日，甲公司开出支票尚有48320元未兑现。
（4）10月30日，甲公司送存支票12240元，因对方存款不足，被银行退票，公司未接到通知。
（5）10月30日，甲公司委托银行代收款项100000元，银行已入账，公司尚未收到银行通知。
银行存款余额调节表
项目金额项目金额
银行存款日记账余额银行对账单存款余额
（加）银行收款，企业未收款（加）企业收款，银行未收款
（减）企业付款，银行为付款（减）企业付款，银行未付款
调节后余额调节后余额
3、XYZ公司2008年10月最后三天的银行存款日记账和银行对账单的有关记录如下：
（1）XYZ公司的银行存款日记账的记录
日期摘要金额
10月29日因销售商品收到76#转账支票一张7600
10月29日开出45#现金支票一张3500
10月30日收到甲公司交来的112#转账支票一张3800
10月30日开出105#支票以支付货款11700
10月30日开出106#转账支票支付明年报刊阅读费1000
-来源网络，仅供个人学习参考
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