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风险管理视角下住房公积金防控体系建立的探讨

我国进行住房公积金制度改革的主要目的是提升房屋消费人群的购买力，同时保障职工基本住房需求，提升职工生活水平。但是从目前来看，住房公积金制度尚未成熟，还存在一些安全问题。如何通过国家制度的约束以及企业自身的风险规避能力，保障公积金资金的正常运行，是广大职工面临的主要问题。

一、住房公积金的主要特点

所谓住房公积金，就是国家机关以及社会中的企业根据国家制度的要求，将员工工资的一部分按照比例进行存缴，以此作为房屋购买的储蓄金。从国家制度保障方面，住房公积金具备以下几种特点：第一，具有保障性特点。住房公积金的存缴可以帮助员工解决住房问题，通过每月定期的存缴可以缓解员工购买房屋的还款压力；第二，具有互助性的特点。住房公积金是面向全体职工的一项保障性措施，全体员工履行互助机制，企业内收入高的员工帮助低收入员工；第三，具有周期长的特点。所有企业职工从入职到退休，所经历的时间都需要缴纳税款，同时也是公积金缴纳的周期；第四，具有强制性以及普遍性的特点。住房公积金制度明确规定了缴纳时间以及参缴人群，企业要严格遵守公积金制度需求，按时缴费；第五，具备一定的政策性。住房公积金作为职工自身购买住房的基金，是一项目的性较强的基金，属于专款专用的资金，因此在国家政策方面有一定的倾斜，其贷款利率也低于银行利率。

二、住房公积金存在的资金风险分析

（一）业务风险分析

公积金在收集过程中会存在一定的资金风险。国家有关部门对于公积金存缴的人群以及存缴的比例有明确的规定，但是由于各企业缴费主体存在不同的经济效益，因此经常出现拖延缴费或者欠缴的情况发生。在无明确法律规定的基础上，公积金收缴部门无法对于这些行为采取强制手段进行收取。此外，企业经手公积金业务办理以及相关部门的工作人员业务能力不足，会造成企业账户内资金数额错误的问题，从而造成后续资金数额有误的风险。随着房屋购买人群的不断增加，住房公积金业务往来逐渐频繁，相应的也带来了一些资金上的风险。在住房公积金业务办理过程中，还存在一些不法的中介商家，为了套取公积金，不惜以伪造购房合同或者婚姻证明等来获取利益，通过这样的方式帮助一些不符合公积金发放的人群达到套取公积金的目的。进行公积金业务管理的过程中，由于对业主贷款行为没有进行严格的审批，会造成贷款流程不规范，给公积金业务办理带来很大的风险。

（二）公积金使用以及管理风险分析

住房公积金是在我国政策保护下制定的保障型基金，如果出现违规使用住房公积金的情况，不仅会造成购房者的经济压力，而且破坏了公众资金的安全，影响了社会的稳定性。公积金管理部门在资金充足且满足提取条件的前提下，可以使用部分的公积金用来购买国债券，从而提升公积金的整体价值。但是在这个过程中，也出现一些不符合规定的行为，对公积金的使用安全造成威胁。一些金融机构没有严格按照国家规定进行公积金账户的建立，在资金的使用过程中挪用或者套用公积金进行国债券的购买，对公积金整体资金安全造成威胁。还有一些公积金的管理部门与一些证券公司和投资公司合作，将公积金的部分数额用来购买理财产品，进而获取高额的回报，但同时也会造成公积金增值收益的损失。这些机构内部缺乏严格的监督机制，对资金的使用缺乏科学的管理和监督，特别是大数额资金的流动，滋生了一些管理者的犯罪行为，影响资金的使用安全。

三、完善住房公积金管理措施，降低管理风险

（一）提升外部风险抵御能力

首先，建立科学的风险管理机制。从住房公积金管理部门的性质来说，其并不属于金融机构，因此需要与商业银行进行合作，实现公积金的发放。但是这种合作的模式并不利于公积金安全风险的防控。因此需要完善住房公积金的改革制度，明确制度管理的范畴，避免由于制度管理不到位造成的权责不对等的资金风险。其次，国家进行政策的引导。国家颁布的关于住房公积金管理的相关制度已经跨越了近二十年的时间，政策制定之初的国家发展水平与二十年后的今天存在很大的差距，因此住房公积金管理条例的内容亟待更新，建立全面科学化的住房公积金风险控制体系，提升行业内部风险的防控能力。最后，完善奖惩制度。尤其对于失信机构的惩罚力度，要不断加深。住房公积金的业务办理要进行全国范围内的联网服务，提升业务办理的效率，也能减少数据丢失或者骗贷行为的发生。对于一些失信的机构和个人，要加大惩罚力度，为建立和谐社会做出贡献。

（二）业务办理人员要提升法律意识，改革传统的观念

传统的房屋购买利用公积金抵押贷款的思想必须进行一定的改革。很多的房屋购买者将购买的期房进行抵押贷款，认为这样就可以不用承担任何风险。这种思想必须更正。我国房地产抵押管理规定中明确表示，房屋购买者如果没有进行房屋所有权登记，那么抵押贷款行为就不能生效，抵押行为视为无效。无论是房屋购买者还是住房公积金的工作人员，都需要认真研究国家相关法律法规