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内部控制制度
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目录
TOC\o1-5\h\z第1篇内部控制的基础 4
第1章总则 1
第二章机构及岗位职责 3
第三章内部控制方法 4
第四章内部控制基础工作 6
第五章授权体系概述 7
第六章附则 10
第二篇供应生产销售内部控制制度 11
第1章供应内部控制制度 12
第1节内控概述 12
第二节组织机构及岗位职责 15
第三节授权体系 22
第四节管理管控制度 26
物资供应相关计划（P2-Z1-J4-1） 26
物资请购规范（P2-Z1-J4-2） 31
自采业务规范（P2-Z1-J4-3） 34
大宗采购管理管控（P2-Z1-J4-4） 38
定点采购管理管控（P2-Z1-J4-5） 43
固定资产及设备采购管理管控（P2-Z1-J4-6） 48
劳务及服务采购（P2-Z1-J4-7） 50
采购作业控制（P2-Z1-J4-8） 52
供应商管理管控（P2-Z1-J4-9） 56
合同合约、订单管理管控（P2-Z1-J4-10） 59
进货价格及采购成本控制（P2-Z1-J4-11） 62
物料进库规程(P2-Z1-J4-12) 66
物料出库规程(P2-Z1-J4-13) 69
退料规程(P2-Z1-J4-14) 71
仓库账务管理管控(P2-Z1-J4-15) 74
存货盘点管理管控(P2-Z1-J4-16) 76
库存分析及报告(P2-Z1-J4-17) 82
第二章生产内部控制制度 86
第1节内控概述 86
第二节组织机构及岗位职责 88
第三节授权体系 94
第四节管理管控制度 96
生产相关计划管理管控制度（P2-Z2-J4-1） 96
领料制度（P2-Z2-J4-2） 100
物料使用制度（P2-Z2-J4-3） 104
物料退库制度（P4-Z2-J4-4） 107
物料盘点制度（P2-Z2-J4-5） 110
生产环节控制制度（P2-Z2-J4-6） 113
产成品入库制度（P2-Z2-J4-7） 116
产成品检验制度（P2-Z2-J4-8） 118
产成品出库制度（P2-Z2-J4-9） 120
委托加工定价制度（P2-Z2-J4-10） 123
委托加工过程管理管控（P2-Z2-J4-11） 125
委托加工产品管理管控制度（P2-Z2-J4-12） 131
生产成本管理管控制度（P2-Z2-J4-13） 135
第三章销售内部控制制度 138
第1节内控概述 138
第二节组织机构及岗位职责 140
第三节业务授权 143
第四节管理管控制度 144
销售定价管理管控制度(P2-Z3-J4-1) 144
销售环节管理管控制度(P2-Z3-J4-2) 146
第三篇资金内部控制制度 150
第1章内控概述 错误！未定义书签。
第二章组织机构及岗位职责 错误！未定义书签。
第三章业务授权 错误！未定义书签。
第四章管理管控制度 错误！未定义书签。
资金使用相关计划制度(P3-Z4-1) 错误！未定义书签。
现金管理管控制度(P3-Z4-2) 错误！未定义书签。
银行存款管理管控制度(P3-Z4-3) 错误！未定义书签。
备用金管理管控制度(P3-Z4-4) 错误！未定义书签。
借款管理管控制度(P3-Z4-5) 错误！未定义书签。
费用报销管理管控制度(P3-Z4-6) 错误！未定义书签。
筹资管理管控制度(P3-Z4-7) 错误！未定义书签。
结算中心管理管控制度(P3-Z4-8) 错误！未定义书签。
第四篇财务会计内部控制制度 错误！未定义书签。
第1章会计核算内部控制制度 错误！未定义书签。
第1节内控概述 错误！未定义书签。
第二节组织机构与岗位职责 错误！未定义书签。
第三节授权体系 错误！未定义书签。
第四节管理管控制度 错误！未定义书签。
会计核算基础工作管理管控制度(P4-Z1-J4-1) 错误！未定义书签。
1般会计业务管理管控制度(P4-Z1-J4-2) 错误！未定义书签。
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