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公司年度生产经营计划编制

YQ2.2—89

主题内容与合用范围

本标准规定了编制公司生产经营计划的依据、编制方法以及执行和检查考核等内容。

本标准合用于公司年度生产经什计划的编制。

2编制依据

a．国家有关政策、法令和政治，经济形势；

b．国家下达的指令性计划及指导性计划；

c．公司发展规划；

d．公司方针目的；

e．平均先进的技术经济定额；

f．订货协议及市场预测资料；

g．上年度生产经营沾动分析资料，涉及产品和原原料、配套件等价格变化因素；

h．公司生产能力审定资料。

3年度生产经营计划的组成和重要内容

3.1公司年度生产经营计划由科研和新产品开发、技术组织措施、生产、物资供应、产品销售、劳动工资、财务成本、技术改造、设备维修、基建等专项计划组成。

3.2公司年度生产经营计划由计划部门负责主编，并组织指导各职能部门编制专项计划。

3.3各专项计划的重要内容

3.3.1生产计划的重要内容是：

a．年度分季、月产品产量、产值计划；

b．年地分季、月生产协作计划；

c．年度分手、月生产能力平衡计划。

3.3.2科研和新产品开发计划的重要内容是：

a．科研项目、进度、费用；

b．新产品开发、项目、进度、费用。

3.3.3技术组织措施计划的重要内容是：

a．增长新产品采用的措施项目、进度和费用；

b．采用新技术、新材料、新工艺的措施项目及其进度和费用

c．促进产品质量升级创优的措施项目、进度和费用；·

d．减少能源和原材料消耗的措施项目、进度和费用；

e．加强安全生产和改善环境保护的措施项目、进度和费用；

f．强化工艺设施和文明生产的措施项目、进度和费用；

3.3.4量刃具、工具采购和制造计划的重要内容是：

a．标准量刃具、工具采购或制造数量，进度和费用；

b．专用工具制造或定购数量，进度和费用。

3.3.5能源消耗计划的重要内容为煤、水、电、油等的用量，费用和节能措施。

3.3.6工艺装备制造计划的重要内容为制造项目数量、进度、费用和外购配套件计划。

3.3.7产品质量升级创优计划的重要内容为质量目的和措施以及必要的费用。

3.3.8基建和技术改造计划的重要内容为项目、进度和费用。

3.3.9劳动工资计划的重要内容是：

a．职工人数增减计划；

b．工资总额与平均工资计划；

c．劳动生产率计划；

d．劳动力平衡计划。

3.3.10物资供应计划的重要内容是：

a．金属和非金属材料用量和费用；

b．原材料运用率；

c．配套物资用量；

d．积压、超储物资解决。

3.3.11

a．设备大修、中修项目、进度和费用；

b．设备小修、保养项目和费用；

c．备件制造数量和费用。

3.3.12销售计划的重要内容是：

a．销售产品的品种、规格、数量、交货期和销售金额；

b．协议完毕率。

3.3.13安全技术环境保护计划的重要内容是：

a．减少劳动强度、改善劳动条件措施项目、进度和费用；

b．防止伤亡事故措施项目、进度和费用；

c．防火、防尘、防毒、防环境污染、防职业病的措施项目、进度和费用。

3.3.14成本计划的重要内容是：

a．所有产品总成本；

b．可比产品总成本；

c．可比产品成本减少率；

d．百元产值总成本；

e．车间经费；

f．车间经费；

3.3.15财务计划的重要内容是：

a．固定资产折旧计划；

b．流动资金计划；

c．利润计划；

d．专用基金计划；

e．财务收支平衡计划。

4编制方法和环节

4.1编制方法

4.1.1生产经营计划是以销售为重要依据，生产计划为主导，以利润计划为目的，采用综合平衡法而编制的。

4.1.2综合平衡的重点

4.1.2.1生产任务与生产能力、物资供应、资金保证之间平衡。通过平衡，挖掘减少劳动占用与消耗的潜力，实现产需平衡。

4.1.2.2各项经济技术指标之间的平衡。亦就是生产与经济效益之间的平衡，国家利益，公司利益与职工利益之间的平衡。通过平衡脱出指标的互相制约和衔接，进行科学地计算、分析、比较，选择最佳方案，提高公司的经济效益。

4.1.2.3年度计划与长远规划之间的平衡。亦就是公司实现利益与长远利益之间的平衡。通过平衡贯彻“以短保长”的计划工作原则，保证计划的连续性。·

4.2编制环节

4.2.1计划部门编制年度生产计划大纲草案，一般于年前第四季度内组织有关只能部门测算各种物资消耗，资金占用，劳动生产率、成本、；利润