会计电算化分段实验数据(完整).docVIP

会计电算化分段实验数据(完整)

实验一系统管理

（一）账套资料

(1)账套信息

账套号：725

账套名称：西广公司

启用日期：2008年01月01日

会计期间设置：01月01日－12月31日

(2)单位信息

单位简称：西广公司地址：九江西二路开发区路68号，法定代表人：朱佳，邮政编码：332000，联系电话及传真：0792-8124868电子邮件：Mengye.816@，纳税人登记号：110108200711013。开户银行：工行九江分行西二路支行，账号：088人民币户）。

(3)核算类型

本币名称：人民币（代码：RMB），企业类型：工业；行业性质：2007新会计准则科目（建账时按行业性质预置会计科目，在后期处理时，按新准则更改会计科目）。

(4)基础信息

进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类，有外币核算、

(5)分类编码方案\数据精度

客户、供应商分类编码级次：12，存货分类编码级次：1223，部门编码级次：122，结算方式编码级次：12，会计科目编码级次：42222。存货数量、存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。有外币核算业务。

2.操作员资料

编号

姓名

口令

所属部门

1

陈晔

无

财务室

2

李萍

无

财务室

3

张树

无

财务室

4

张盼

无

生产科

3.权限分配

帐套主管——1陈晔，

负责会计软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作、凭证审核工作、期末报表的编制、财务分析、决策支持。负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；具有所有系统的全部权限。

出纳——2李萍

负责现金、银行账管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记帐的查询及打印权、资金日报查询权、支票登记权以及与银行对账有关的操作权限；

会计——3张树

负责所有凭证的填制，具有“总账-凭证-凭证处理”的全部权限，具有“总账-凭证-查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限，具有“总账-期末-转账设置、转账生成”权限。具有工资、固定资产系统的全部操作权限。

出纳签字，进行预算控制方式。

账簿打印位数、每页打印位数按软件标准设定，明细账查询不控制到科目，明细账打印按年排页。

会计日历为1月1日—12月31日；数量和单位小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序。

（二）期初科目及余额

科目及余额表

代码

科目名称

方向

金额

代码

科目名称

方向

金额

1001

库存现金

借

2,850

2001

短期借款

贷

1,700,000

1002

银行存款

借

872,150

2201

应付票据

贷

130,000

100201

银行存款-工行

800000

100202

银行存款-中行（美元）

10000美元72150人民币

1012

其他货币资金

借

50,000

2202

应付账款

贷

895,000

1101

交易性金融资产

借

50,000

220201

应付账款-湘华机械厂(供应商往来)

贷

895,000

110101

交易性金融资产-成本

借

50,000

220202

应付账款-桂林机床厂(供应商往来)

贷

110102

交易性金融资产-公允价值变动

2203

预收账款

贷

103,000

1121

应收票据

借

240,000

2211

应付职工薪酬

贷

332,500

1122

应收账款

借

450,000

2221

应交税费

贷

56,650

应收账款-益阳五交化公司(客户往来)

借

160,320

222101

应交税费-应交增值税

贷

51,000

应收账款-桂林五交化公司(客户往来)

借

289,680应交税费-应交增值税-进项税额

贷

1123

预付账款

借

21,000应交税费-应交增值税-销项税额

贷

51,000

1221

其他应收款

借

35,000

222102

应交税费-应交营业税

贷

4,400

122101

其他应收款-李明君

借

2,500

222103

应交税费-应交城市维护建设税

贷

122102

其他应收款-张国

借

32,500

222106

应交税费-应交所得税

贷

1231

坏账准备

贷

850

222107

应交税费-应交教育费附加

贷

1,250

1402

在途物资

借

55,000

2232

应付利息

贷

32,000

140201

在途物资-原料及主要材料

借

47,000

2231

应付股利

贷

140202

在途物资-其他

借

8,000

2241

其他应付款

贷

43,000

1403

原材料

借

288,000

2501

长期借款

贷

3,085,000

140301

原材料-原料及主要材料

借

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