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会计电算化模拟考2

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模拟题2

新建账套（本题6分）

【要求】以系统管理员（admin）的身份新建账套，完成下列操作。

【资料】

账套资料

账套信息

账套号：902

账套名称：上海迅达科技公司

账套路径：C:\WORK

启用会计期：2012年1月

会计期间设置：1月1日至12月31日

单位信息

单位名称：上海迅达科技公司

单位简称：迅达科技

核算类型

记账本位币：人民币（RMB）

企业类型：工业

行业性质：2007年新会计准则

财务主管：demo

要求按行业性质预置会计科目

基础信息

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

分类编码方案

科目编码级次：4222

其他编码级次设置采用默认

系统启用

账务处理、工资核算、固定资产核算、应收应付核算模块启用时间均为“2012年1月1日”

操作员资料见下表

编号

姓名

口令

9021

曹莉

无

9022

黄毅

无

权限分配

设置曹莉为902账套的财务主管

设置黄毅具有账务处理、工资核算、固定资产核算、应收应付核算系统的全部操作权限，以及账务处理、工资核算、固定资产核算、应收应付核算的公共目录设置权限。

系统初始化（本题26分）

【要求】

以“曹莉”的身份进行基础档案设置

【资料】

应收账款

1122

客户往来

借

金额式

其他应收款

1221

个人往来

借

金额式

原材料

1403

借

金额式

-主板

140301

数量核算

借

块

数量金额式

-硬盘

140302

数量核算

借

块

数量金额式

库存商品

1405

借

金额式

商务电脑

140501

数量核算

借

台

数量金额式

家用电脑

140502

数量核算

借

台

数量金额式

应付账款

2202

供应商往来

贷

金额式

应交税费

2221

贷

金额式

应交增值税

222101

贷

金额式

进项税贷

金额式

销项税贷

金额式

生产成本

5001

借

金额式

直接材料

500101

项目核算

借

金额式

直接人工

500102

项目核算

借

金额式

制造费用

500103

项目核算

借

金额式

管理费用

6602

借

金额式

工资

660201

部门核算

借

金额式

差旅费

660202

部门核算

借

金额式

折旧费

660203

部门核算

借

金额式

凭证类别设置一种:记账凭证

10．项目目录见下表

项目设置步骤

设置内容

项目大类

产品

核算科目

直接材料（500101）

直接人工（500102）

制造费用（500103）

项目分类

0．.无分类

项目名称

1．商务电脑

2．家用电脑

11.结算方式见下表

结算方式编码

结算方式名称

1

支票

2

汇票

12．存货分类见下表

存货类别编码

存货类别名称

01

原材料

02

产成品

13．存货档案见下表

存货编号

存货名称

计量单位

所属分类

税率（%）

1001

主板

块

01

17

1002

硬盘

块

01

17

2001

商务电脑

台

02

17

2002

家用电脑

台

02

17

账务处理初始设置

期初余额

总账及部分明细账期初余额表见下表

科目编码

科目名称

方向

币别/计量

期初余额

1001

库存现金

借

25,000.11

1002

银行存款

借

1,860,000.11

100201

工行存款

借

800,000.11

100202

招行存款

借

1,060,000.00人民币户

借

400,000.00美元户

借

670,000.00

借

美元

10000.00

1122

应收账款

借

58,500.00

1221

其他应收款

借

5,000.00

1403

原材料

借

38,000.00

140301

主板

借

20,000.00

140301

借

块

25

140302

硬盘

借

18,000.00

140302

借

块

20

1405

库存商品

借

750,000.00

140501

商务电脑

借

350,000.00

140501

借

台

100

140502

家用电脑

借

400,000.00

140502

借

台

100

1601

固定资产

借

500,000.00

1602

累计折旧

贷

150,000.00

2001

短期借款

贷

210,000.11

2202

应付账款

贷

70,200.00

4001

实收资本

贷

2,670,000.00

4104

利润分配

贷

396,300.11

5001

生产成本

借

260,000.00

500101

直接材料

借

150,000.00

500102