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资金结算方式

1.一般的

1.1.制定目标

为规范资金结算行为，保护公司合法权益，加快公司

资金运作和商品流通，特制定本办法。

1.2.适用范围

本办法适用于公司和部门员工与外部单位之间的现

金、银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇兑托

收、委托托收等结算方式。

1.3.责任单位

1)本细则的制定、修订和废止由财务部负责起草。

2)本细则的制定、修改和废止由总经理负责。

2.资金结算方式

2.1.现金

2.1.1.现金支付

1)员工工资和津贴。

2)个人服务的报酬。

3)按照国家规定向个人发放科技、文化艺术、体育

等方面的各种奖金。

4)国家规定的个人各项社会保障、福利费用和其他

费用。

5)向个人购买农副产品和其他物资的价格。

6)旅行费用必须由旅行者承担。

7)中国人民银行确定的结算起点为1000元以下的零

星支出。

8)现金付款以外的付款以银行存款结算。

2.1.2.公司批准3-5天日常零星费用所需的存货现金限额

2.1.3.现金收支，按下列规定办理

1)现金收据应于当日存入存款银行。

2)现金支付可以从公司手头现金限额中支付，也可

以从开户银行提取，不能用公司现金收入直接支

付（即备用）。

2.2.银行汇票

2.2.1.银行汇票定义

1)银行汇票是由开证行签发，按即期实际结算金额

无条件支付给收款人或持票人的汇票。银行汇票

的出票人是银行汇票的付款人。

2)银行汇票可用于单位和个人的各种资金的结算。

2.2.2.银行汇票的提示付款期限为签发之日起一个月

持票人逾期付款的，代理付款人不予受理。

2.2.3.票务

1)使用银行汇票的申请人应向开证行填写《银行汇

票申请表》，填写收款人名称、汇票金额、申请人

名称、申请日期等事项，并签字盖章（印章留给

银行签字）。章节）。

2)开证行接受银行汇票申请，收到款项后开立银行

汇票，并用数码打印机在汇票金额上盖章，并将

银行汇票和结算通知书寄给申请人。

2.2.4.公司为收款人承兑汇票时需审核的事项

1)银行汇票对账通知书是否齐全，汇票内容与记录

是否一致。

2)收款人是否确实是公司名称，公司名称是否完整。

3)银行汇票是否显示付款截止日期。

4)必须记录的项目是否齐全。

5)出票人的签章是否符合规定，是否有压号机压印

票款金额，与票款金额大写一致。

6)客票金额、出票日期、收款人姓名是否发生变更，

其他记载事项是否发生变更，由原记载人签字盖

章证明。

2.2.5.汇票金额

1)收款人在接受申请人交付的银行汇票时，按照实

际需要的金额结汇。超出部分由开证行退还给申

请人。

2)银行汇票的实际结算金额不能更改，更改实际结

算金额的银行汇票无效。

2.2.6.代言

1)收款人可以将银行汇票背书转让给被背书人。

银行汇票背书转让以实际结算金额不超过提取