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2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识经典例题

单选题（共200题）

1、新的投资者参与、老的投资者退出以及基金收益分配等情况时，应当进行（）

A.资产核算

B.所有者权益核算

C.损益核算

D.负责核算

【答案】B

2、下列属于在股权投资基金的募集期间，基金管理人与投资者互动的重点是（）。

A.基金管理人开展投资者教育

B.基金管理人召集基金年度会议

C.基金管理人发布定期报告

D.基金管理人反馈投资者的需求

【答案】A

3、下列关于基金估值原则的说法，错误的是（）

A.基金的估值主要是在基金存续期间从整个基金的层面对基金资产和负债进行公允价值确定的过程

B.若投资项目属于存在活跃市场的投资品种，则应当采用活跃市场的市价确定该投资项目的公允价值

C.若投资项目无相应的活跃市场，则应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值方法确定公允价值

D.有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资项目的公允价值的则不能确定公允价值

【答案】D

4、当投资者风险承受能力与基金产品风险等级不匹配时，下列说法正确的是（）

A.投资者不能购买与其风险承受能力不匹配的产品

B.投资者坚持购买与其风险承受能力不符的产品或者服务时，募集机构应该遵循特定程序进行风险警示

C.募集机构允许投资者购买与其风险承受能力不匹配的产品

D.募集机构不需要确认投资者是否属于风险承受能力最低类别的投资者

【答案】B

5、下列关于登记与基金备案的方式说法错误的是（）

A.经登记后的基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产的，证监会应当及时注销基金管理人登记

B.基金管理人应就重大事项变更向基金业协会进行变更登记

C.变更登记具体报送方式为：将控股股东、实际控制人或法定代表人（执行事务合伙人）变更报告及相关证明文件发送至协会邮箱

D.基金业协会可以采取约谈高级管理人员、现场检查、向中国证监会及其派出机构、相关专业协会征询意见等方式对基金管理人提供的登记申请材料进行核查

【答案】A

6、股权投资基金管理人内部控制应当遵循适时性原则,是指（）。

A.基金管理人应当实时评价内部控制的有效性,并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化随时修改或完善

B.基金管理人应当不定期评价内部控制的有效性,并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化随时修改或完善

C.基金管理人应当定期评价内部控制的有效性,并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善

D.基金管理人应当不定期评价内部控制的有效性,并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步修改或完善

【答案】C

7、总收益倍数是截至某特定时点，投资者已从基金获得的分配金额加上资产净值与投资者（）的比率。

A.已向基金缴款金额总和

B.应向基金缴款金颤总和

C.应向基金缴款金额总和-基金资产净值

D.已向基金缴纳金额总和-基金资产净值

【答案】A

8、关于内部收益率（IRR）的说法正确的是（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】A

9、以下哪些属于基金收益分配的概念是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】A

10、关于股权投资基金管理人的行为，下列说法错误的是（）。

A.不得“侵占、挪用基金财产”

B.不得“利用个人财产进行投资”

C.不得“不公平地对待其管理的不同基金财产”

D.不得“利用基金财产或者职务之便的人牟取利益，进行利益输送”

【答案】B

11、全国中小企业股份转让系统，是经国务院批准设立的（）全国性证券交易场所。

A.契约型

B.合伙制

C.公司制

D.社会团体型

【答案】C

12、（）是企业的税后净营运利润减去包括股权和债务的全部投入资本的机会成本后的所得。

A.现金流折现法

B.清算价值法

C.成本法

D.经济增加值

【答案】D

13、下列关于基金服务业务中基金管理人应承担的责任，表述有误的是（）。

A.基金管理人定期对基金服务机构的业务开展情况进行检查

B.基金管理人依法应当承担的职责通过委托转移给委托人

C.基金管理人应当对基金服务机构开展尽职调查

D.基金管理人应当建立对基金服务机构的持续评估机制

【答案】B

14、根据（）给出的指引文件的规定，出具法律意见书，律师至少需要审核十三大项内容，包括申请机构的存续期间、经营范围、主营业务、股权结构、实际控制人、子公司、从业人员和内部控制等。

A.基金管理机构

B.基金托管机构

C.基金监管机构

D.基金业协会

【答案】D

15、某股权投资基金A于2011年7月投资了B公司，投资协议中包含保密