财税实务：创办公司需要掌握哪些财务知识.pdfVIP

创办公司需要掌握哪些财务知识

一、现金流

 对创始人来说,创业公司里最最重要的财务工作是管理、预测现金流.现金流是

创业公司的命脉,它掌握这创业公司的生死大权.一个创业公司无论有多好的

idea,有多么出色的团队,要是现金流断了,必死无疑.

 创始人必须清楚自己公司现金流里的每一个数字.

 曾在多个场合听到不同的”过来人”和投资人提醒第一次创业的创业者:在任

何时候都要保证公司的账上有不少于6个月的现金储备.

 因为:

 1、创业公司只要账上还有钱,有现金在继续流,就死不掉的;

 2、完成一轮融资,通常需要6个月时间,创业公司需要有足够的现金储备,让公

司能坚持到投资人的钱进来的那一天.

 二、财务预测

 请注意这里所说的财务预测不是财务预算.创业公司财务预测的关键,是对公司

未来收入做比较现实的假设.

 创业公司大多数是短命的,能活上三年都算是命大的了.创业公司的财务预测最

忌讳按”年”来计算,这样往往容易信口开河瞎报数字.创业公司的财务预测必须

要用”月”来计算.

 按月来做预测,相对会精准很多,因为30天以内能做多少事情,还是比较容易测

算出来的.按”月”做出来的财务预测不仅可以拿出来和投资人讨论细节,令人信

服,更重要的是,还可以用它来对照和指导企业的日常运营,如果每个月都能达到

预测的数字,到了年底,完成整年计划就不在话下了.

 三、日常的财务工作

 在企业初期运营阶段,没有专门的财务人员的时候:(以下为某企业财务人员的

财务工作经验分享)

 1、日常例行性支出:由行政统一整理(每个月大约会花一天时间),交给财务做

账.

 2、日常小额支付:设一个箱子,产生费用之后,由成员垫付,同时填一张付款申

请单,将发票粘上去扔进箱子里.每周四行政固定把箱子里的单子收走.次周周二

把钱付给垫付的人.

 3、工资发放:通过银行划账.

 4、社保:通过网银转账.

 5、大额资金支付:通过网银支付,由行政在网银上提交汇款项目,创业者做最后

的审核.

 6、账务:由财务来做,然后自己核对,像损益表多看几次,大部分内容都能明白

了.

 7、报税:由财务代理报税.

 8、收入:在网银上直接查看.

 创始人如果不懂财务,就要聘用一个值得信任的会计,再就是要掌握几个关键数

字:

 1、每期费用的大致情况.

 一个是报销你要签字,再就是每月要会计列出费用明细表.企业的财务报表就像

汽车上的仪表一样,它能够提供企业是否安全运行的基本信息.

 2、每期利润.

 如果能够看懂每月的利润表最好,看不懂就让会计用最简单的列示让你明白这

个月的毛利、净利等.

 3、资产控制.

 主要是现金和库存商品,库存控制不好漏洞会很大.

 4、加强管理,加强内部牵制制度.

 如果有一个你放心的会计最好,如果没有,最好聘一个关系密切的好会计定期查

一下账,这样会对所有的人员有一种牵制.另外作为老板也应该偶尔参与一下财务

活动,可以起到一定的作用.

 5、疑人不用,用人不疑.

 小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就

可以了，但这样是很难达到学习要求的。因为它是一门技术很强的课程，主要阐

述会计核算的基本业务方法。诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法

和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。天道酬勤嘛！