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资本运作解决方案

登尼特—公司全方位解决方案提供商专业提供公司注册、管理、策划、上市、开户、做账、报税、审计、年检、年审、年报、配对、报关、改名、代名、培训、认证、代理、加盟、合伙、商标、专利、书号、刊号、公证、融资、重组、并购、包装、签证、投资、移民等一站式顾问服务。全面为中小公司树立国际形象，创立国际品牌，为公司拓展国际市场提供操作平台。为了令客商迅速理解登尼特所提供服务，登尼特对每一项服务撰写、提供阐明书。登尼特已致力保证阐明书内容对的性，如有错漏，登尼特不承担任何责任。此资料属登尼特所有，如有引载，请注明出处。登尼特对此阐明书保存最后解释权。如有任何疑问，欢迎随时垂询香港，深圳86-作进一步征询。

资料编号：TANNET-CR-MAL-0001资料来源：公司策划部更新日期：1月1日

一、资本运作概念

资本运营是指运用市场法则以利润最大化和资本增值为目，以价值管理为特性，将本公司各类资本，不断地与其他公司、部门资本进行流动与重组，实现生产要素优化配备和产业构造动态重组，以达到本公司自有资本不断增长、价值增值、效益增长这一最后目运作行为。简言之就是运用资我市场，通过买卖公司和资产而赚钱经营活动和以小变大、以无生有诀窍和手段。

二、登尼特服务

通过海外专业机构协作，以投行技术、财务技术、管理技术、法律技术为主线，以专业技术人员为基本，运用登尼特投融资配对平台及服务联盟体系，面向各行业各地区具备各种钞票资产、金融资产、固定资产、技术资产、无形资产中小公司或个人，接受互联网上申请或常规申请，以项目小组形式，提供资产经营规划书、构造分析规划书、构造调节策划书、资产监控报告等资本运作行为专业化服务，以达到资产保值、增值管理目。

三、资本运作涉及内容

开立香港股票帐户，公司合并、托管、收购、兼并、分立以及风险投资等；资产重组，对公司资产进行剥离、置换、出售、转让，或对公司进行合并、托管、收购、兼并、分立行为，发行股票、发行债券(涉及可转换公司债券)、配股、增发新股、转让股权、派送红股、转增股本、股权回购(减少注册资本)，以实现资本构造或债务构造改进，为实现资本运营主线目的奠定基本。

四、资本运作方式

1、公司并购

所谓并购，即兼并与收购总称，是一种通过转移公司所有权或控制权方式实现公司资本扩张和业务发展经营手段，是公司资本运营重要方式。

并购实质是一种公司获得另一种公司财产、经营权或股份，并使一种公司直接或间接对另一种公司发生支配性影响。并购是公司运用自身各种有利条件，例如品牌、市场、资金、管理、文化等优势，让存量资产变成增量资产，使呆滞资本运动起来，实现资本增值。

并购详细育式涉及公司合并、托管、兼并、收购、产权重组、产权交易、公司联合、公司拍卖、公司出售等详细方式。

随着商业银行改革进一步，商业银行不良资产处置问题已越发急迫。国内股份制商业银行不良资产处置无论在处置主体、处置目的、经营手段还是政策环境都与四大国有商业银行有着本质不同，究其核心，就是处置成本更高。因而在比较借鉴四大国有商业银行及其资产管理公司处置不良资产经验做法时，更要分析自身特点，作出适合自身状况方略选取。

2、公司重组

公司重组是对公司自身生产力诸要素进行分析整合以及内部优化组合活动.公司重组普通有业务重组、资产重组、债务重组、股权重组、人员重组、管理体制重组等模式.

(1)业务重组

业务重组是指对被改组公司业务进行划分从而决定哪一某些业务进入上市公司业务行为，它是公司重组基本，是其重组前提。重组时着重划分经营性业务和非经营性业务、赚钱性业务和非赚钱性业务、主营业务和非主营业务，然后把经营性业务和获利性业务纳入上市公司业务，剥离非经营性业务和非经营性业务。

(2)资产重组

是指对重组公司一定范畴内资产进行分析、整合和优化组合活动，它是公司重组核心。

(3)债务重组

即负债重组，是指公司负债通过债务人负债责任转移和负债转变为股权等方式进行重组行为。

(4)股权重组

是指对公司股权进行调节行为，它与其她重组互有关联，甚至同步进行，例如债务重组时债转股。

(5)人员重组

是指通过减员增效、优化劳动组合，提高劳动生产效率行为。

(6)管理体制重组

是指修订管理制度，完善公司管理体制，以适应当代公司制度规定行为。

3、股票发行

股票发行是指符合条件发行人按照法定程序，向投资人出售股份、募集资金过程，致使金融机构丧失了继承经营能力，经批准登记撤销后,其法人资格消灭法律行为。

股票在上市发行前，上市公司与股票代理发行证券商签定代理发行合同，拟定股票发行方式，明确各方面责任。股票代理发行方式按发行承担风险不同，普通分为包销发行方式和代理发行方式两种。

（1）包销发行方式

是由代理股票发行证券商一次性将上市公司所新发行所有或某些